Платежное требование-поручение: образец заполнения, что это, акцепт платежного требования

Понятие

По общему правилу платежное требование – это расчетно-денежный документ, выписываемый взыскателем на имя плательщика (должника), чтобы побудить последнего перевести конкретную сумму в счёт уплаты долга по сделке. Например, за поставку товаров, выполнение работ, оказание услуг. Это общее понятие платежного требования.

Указанный документ введён в оборот Положением о правилах перевода денег, утверждённым Центробанком России 19 июня 2012 года № 383-П (далее – Положение ЦБ № 383-П). Его используют при расчетно-кассовом обслуживании.

Отметим, что легальное определение платежного требования в действующем российском законодательстве отсутствует.

Конечно, платежное требование – это первичный документ, поскольку с него начинаются и/или продолжаются расчетные операции.

Создание платежного требования

Для создания платежного требования заполните следующие поля:

  1. В полях № п/т и Дата укажите номер и дату создания (в формате ДД.ММ.ГГГГ) платежного требования. Поле № п/т заполняется автоматически, если установлена пометка в поле Авто. Поле Дата можно заполнить с помощью календаря. Для этого нажмите на иконку рядом с полем и выберите интересующее Вас значение. По умолчанию устанавливается текущая дата.
  2. Для заполнения поля Вид плат выберите из выпадающего списка нужный вид платежа (следует учесть, что здесь имеются в виду «электронные» расчеты между банками, а не признак отправки по системе «Интернет-Клиент для юридических лиц»).
  3. В поле Условие оплаты указано, что расчеты будут осуществляться посредством платежных требований с акцептом плательщика.
  4. В поле Срок акцепта указывается количество дней для акцепта.
  5. В поле Сумма укажите сумму платежа цифрами, при этом рубли необходимо отделить от копеек точкой. Если сумма платежа выражена в целых рублях, то копейки можно не указывать.
  6. Далее заполните реквизиты плательщика.
  7. В поле ИНН укажите идентификационный номер налогоплательщика. Для этого нажмите на кнопку выбора , расположенную рядом с
    полем ИНН, откроется справочник корреспондентов. Далее выберите в справочнике нужное значение.

    В результате при выборе ИНН будут автоматически заполнены из справочника:

    • наименование организации-плательщика;
    • счет плательщика;
    • название банка плательщика;
    • тип населенного пункта, в котором расположен банк плательщика;
    • название населенного пункта банка плательщика;
    • банковский идентификационный код банка;
    • номер корреспондентского счета банка плательщика.

    Если информация отсутствует в справочнике, то ее нужно ввести вручную.

    Для заполнения данных банка плательщика в поле БИК укажите БИК банка плательщика. Далее либо щелкните по кнопке , расположенной рядом с полем БИК.

    Если БИК указан верно, то из справочника БИК будет выбрана и автоматически подставлена информация в следующие поля: Банк плат., Тип н.п., Нас.п. банка, Сч. №.

    Либо все сведения будут автоматически подставлены при сохранении документа.

  8. Затем заполните реквизиты получателя.
  9. В поле ИНН укажите индивидуальный номер налогоплательщика. Для этого выберите из выпадающего списка нужное значение.

    В результате при выборе ИНН будут автоматически заполнены из справочника:

    • наименование организации получателя;
    • счет получателя;
    • название банка получателя;
    • тип населенного пункта, в котором расположен банк получателя;
    • название населенного пункта банка получателя;
    • банковский идентификационный код банка;
    • номер корреспондентского счета банка получателя.
  10. Поля Вид. оп. (вид операции), Срок пл. (срок платежа, заполняется только после указания банка), Наз. пл. (назначение платежа, заполняется только после указания банка), Очер. пл. (очередность платежа), Код (данное поле заполняется только по указанию банка) и Рез. поле (резервное поле, заполняется только после указания банка) заполняются
    в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и нормативными актами ЦБ РФ. Порядок заполнения этих полей должен быть согласован с обслуживающим банком.
  11. В поле Назнач. плат. укажите назначение платежа (например, наименование товаров, выполненных работ, оказанных услуг, номера и даты товарных документов, договоров). Назначение платежа можно выбрать из справочника. Для этого щелкните по расположенной рядом с полем кнопке и выберите нужное значение.
  12. Если в сумму оформляемого платежного требования входит сумма НДС, Вам следует установить флажок в поле НДС: вкл. (или самостоятельно ввести информацию об НДС в поле
    Назнач. плат.
    ).
  13. Далее укажите информацию о сумме НДС, входящей в сумму этого платежа:

  14. В поле Ставка(%) необходимо выбрать из выпадающего списка процентную ставку НДС, входящего в сумму платежного требования. По умолчанию в поле устанавливается значение «18».
  15. В поле Сумма автоматически отображается сумма НДС, входящего в платежное требование. При необходимости Вы можете изменить это значение.
  16. В поле Шаблон отображается шаблон записи об НДС, который будет подставлен к тексту назначения платежа, указанном в поле
    Назнач. плат.
    , при сохранении платежного требования. При необходимости Вы можете изменить эти данные, но значения переменных изменять нельзя. Можно использовать следующие переменные:
    • “#Ставка НДС#” — значение процентной ставки НДС, входящего в сумму платежа, которое указано в поле Ставка (%).
    • “#Сумма НДС#” — сумма НДС, входящего в сумму платежа, которая указана в поле Сумма.

После того как все необходимые поля заполнены, щелкните по кнопке Сохранить. Откроется форма просмотра документа, на которой Вы сможете подписать и отправить документ в банк.

Как выглядит платежное требование

На практике платежное требование-поручение представляет собой бумажный либо электронный документ. Его можно предъявить в банк должника через банк получателя денег.

И наконец, если говорить простыми словами, платежное требование – это своего рода ультимативное заявление кредитора должнику об уплате денег.

Подписание платежного требования

После того как Вы сохранили платежное требование, его нужно подписать. Подписание документа зависит от количества требуемых подписей:

  • Для того чтобы подписать документ одной подписью, подключите к компьютеру ключевой носитель eToken или вставьте в дисковод ключевую дискету с закрытым ключом соответствующей подписи (если этот ключевой носитель предусмотрен)
    и щелкните по кнопке Подписать документ выбранной подписью, расположенной напротив поля с идентификатором подписи на странице просмотра документа. Если подписание прошло без ошибок, то документ изменит свой статус на «Подписан».

  • Если под документом должны стоять две подписи,
    то для установки первой из них необходимо подключить устройство eToken или вставить дискету (или иной ключевой носитель) с ключами для первой подписи.
    Вторую подпись должен проставить другой сотрудник Вашей организации. Если вторую подпись под документом необходимо проставить Вам, то поменяйте ключевой носитель на носитель с ключами для второй подписи.

Если для подтверждения операций в системе Вы используете считыватели смарт-карт “SafeTouch” или “Антифрод-терминал”, то Вы можете визуально проконтролировать подписание документа. После того как Вы нажмете на кнопку Подписать документ выбранной подписью, на экране устройства будут показаны реквизиты документа. При этом документ не будет подписан, пока Вы не подтвердите операцию, нажав на кнопку со знаком ” ” (или OK).

Примечание: для работы с указанными устройствами необходимо подключить их к Вашему компьютеру, используя USB-порт, и ввести запрашиваемый PIN-код к смарт-карте.

После наложения подписей Вы можете отправить документ в банк.

Как выставляют требование

По закону платежное требование бывает 2-х типов:

  • с акцептом (когда нужно получить согласие плательщик);
  • без акцепта (такое согласие не нужно, деньги будут перечислены и без него).

В первом случае на платёжке обязательно есть отметка «С акцептом» и срок в рабочих днях на его принятие. Но на практике этот способ возврата долгов не очень распространён, так как забирает много времени.

Во втором случае списание денег без согласия должника допустимо исключительно по основаниям, которые прямо перечислены:

  • в договоре;
  • законодательстве.

Отправка платежного требования в банк

ВИДЫ БАНКОВСКИХ СЧЕТОВ

Для
выполнения юридическими лицами их
обязательств важное значение имеют
правильные и своевременные расчеты.

Правовые
особенности расчетов юридических лиц
связаны с характером тех обязательств,
которые реализуются в расчетных
операциях. Например, правовое регулирование
расчетов по выполнению гражданско-правовых
договоров отличается от расчетов по
платежам в бюджет или по оплате труда.
Однако все расчетные отношения в народном
хозяйстве построены на общих принципах,
они совершаются по общим правилам,
которые устанавливаются законодательством
Республики Беларусь или актами
Национального банка Республики Беларусь.

Национальный банк
является органом, регулирующим организацию
расчетных систем в Беларуси. Он
устанавливает правила, формы, сроки и
стандарты осуществления безналичных
расчетов в Беларуси. Обеспечение
эффективного и бесперебойного
функционирования системы расчетов
является одной из основных целей
Национального банка Беларуси.

Согласно
Указу Президента Республики Беларусь
от 22.02.2000 № 82 «О некоторых мерах по
упорядочению расчетов в Республике
Беларусь», предприниматели (резиденты
и нерезиденты Республики Беларусь),
осуществляющие свою деятельность без
образования юридического лица, объемы
производства продукции (работ, услуг)
которых превышают три тысячи минимальных
заработных плат в месяц, для проведения
расчетов обязаны открыть в учреждениях
банков текущие счета.

Предприятия и предприниматели имеют
право открыть один текущий счет в
официальной денежной единице Республики
Беларусь (без учета открываемых счетов
обособленными подразделениями
предприятия), один текущий счет в
иностранной валюте, а также другие счета
в порядке, предусмотренном Правилами
открытия счетов клиентам в Республике
Беларусь.

Предприятие также имеет право по одному
текущему счету на каждый уровень
бюджетного финансирования (республиканский,
местный).

Предприятия и предприниматели
самостоятельно выбирают банк для
расчетно-кассового обслуживания, а
физическое лицо – для открытия счета.

Банки не вправе отказать предприятию
или предпринимателю в расчетно-кассовом
обслуживании, а физическому лицу в
открытии счета, если такой вид деятельности
предусмотрен Уставом банка и имеется
соответствующая лицензия Национального
банка Республики Беларусь.

Текущий (расчетный) счет- счет,
открываемый предприятию, предпринимателю
для зачисления поступающих в их адрес
денежных средств и осуществления
расчетных операций, вытекающих из
уставной деятельности предприятия,
предпринимателя и в соответствии с
законодательством; физическому лицу –
для зачисления поступающих в его адрес
денежных средств и проведения расчетов,
вытекающих из гражданско-правовых
отношений.

Текущие счета могут открываться
обособленным подразделениям предприятия,
если они выделены предприятием на
отдельный баланс.

Контокоррентный счет (счет-контокоррент)
– единый дебетово-кредитовый текущий
счет, представляет собой сочетание
текущего (расчетного) счета клиента
банка с ссудным счетом, посредством
которого обеспечивается использование
собственных и заемных средств при
осуществлении расчетов по всем видам
платежей. Счет-контокоррент используется
для осуществления операций в официальной
денежной единице Республики Беларусь.

Субсчетоткрывается предприятию,
его обособленному подразделению,
выделенному предприятием на отдельный
баланс, предпринимателю в случаях,
предусмотренных законодательством
Республики Беларусь.

Колхозам
и совхозам, крестьянским (фермерским)
хозяйствам субсчет может открываться
для зачисления выручки, полученной от
торгово-заготовительных и перерабатывающих
предприятий, для осуществления расчетов
с физическими лицами за закупленную у
них сельскохозяйственную продукцию.

Обособленному
подразделению предприятия, не выделенному
на отдельный баланс и расположенному
вне места нахождения предприятия (в
другом населенном пункте), по ходатайству
предприятия и разрешению банка, в котором
открыт текущий счет предприятия, может
открываться субсчет для аккумуляции
выручки.

Также
субсчет может открываться в иностранной
валюте. Если режим функционирования
такого субсчета не установлен в акте
законодательства, то он может быть
использован только для аккумулирования
средств и их перечисления на текущий
счет в иностранных валютах данного
предприятия, его обособленного
подразделения или предпринимателя.

Текущий счет в иностранной валюте– счет предприятия и предпринимателя,
осуществляющих внешнеэкономическую
деятельность. На указанном счете
учитываются остатки средств после
обязательной продажи поступлений в
иностранной валюте (в случаях, когда
это предусмотрено законодательством),
осуществления с этих счетов платежей
в иностранной валюте.

Специальный счет для хранения купленной
на внутреннем валютном рынке иностранной
валюты- счет, открываемый банком для
хранения иностранной валюты, купленной
на внутреннем валютном рынке, до момента
ее использования в порядке, определенном
законодательством. Другие специальные
счета в иностранной валюте открываются
в порядке, определяемом Национальным
банком Республики Беларусь.

Благотворительный счет- счет
целевого характера, открываемый в банке
предприятиями, предпринимателями и
физическими лицами для сбора, хранения
и использования денежных средств,
поступающих в виде безвозмездной помощи
или пожертвований с целью проведения
благотворительных акций, например, для
лечения граждан, строительства объектов
различного назначения, а также ремонта,
реконструкции зданий, представляющих
историческую или культурную ценность,
для проведения экологических мероприятий
и т.п.

Счет может открываться как в официальной
денежной единице Республики Беларусь,
так и в иностранной валюте.

При закрытии такого счета остаток
средств переводится в учреждение банка
на счет его владельца либо расходуется
в соответствии с поручением заинтересованного
лица, о чем последнее указывает в
заявлении.

Временный счетоткрывается:

  • строящемуся
    предприятию (пусковой комплекс, очередь,
    этап и т.п.) на срок до полного пуска
    предприятия в эксплуатацию;

  • для
    аккумуляции денежных средств,
    предназначенных для формирования
    уставного фонда вновь создаваемых
    предприятий;

  • для
    зачисления и дальнейшего перевода
    денежных средств для пополнения
    уставного фонда предприятия до размеров,
    установленных законодательством;

  • иностранному
    инвестору при создании предприятия
    для формирования уставного фонда;

  • для
    зачисления и перевода денежных средств
    в разовом порядке в случаях, предусмотренных
    законодательством Республики Беларусь.

После сформирования уставного фонда и
государственной регистрации предприятия
в общем порядке открывается текущий
счет, а временный счет на основании
заявления клиента закрывается.

Корреспондентский счет- счет,
открываемый одним банком (небанковской
кредитно–финансовой организацией)
другому банку (небанковской
кредитно–финансовой организации), на
основании межбанковского корреспондентского
соглашения, которое оформляется
посредством заключения двухстороннего
договора. Этот счет предназначен для
отражения операции, производимой одним
банком по поручению и за счет другого
банка.

Вкладной (депозитный) счет- счет,
открываемый предприятиями, предпринимателями
и физическими лицами в банках для
хранения свободных денежных средств
на условиях срочности (до востребования),
платности, возвратности. Размещение
(привлечение) средств осуществляется
на основании депозитного договора,
заключаемого предприятиями,
предпринимателями или физическими
лицами с банком.

Физические лица при открытии депозитного
счета в официальной денежной единице
Республики Беларусь представляют
заявление и паспорт или документ, его
заменяющий. Открытие депозитных счетов
физических лиц в иностранной валюте
производится в порядке, установленном
Национальным банком Республики Беларусь.

Карт-счет, открываемый предприятию,
предпринимателю или физическому лицу
для отражения операций, осуществляемых
ими с использованием банковских
пластиковых карточек.

Специальный счет для аккумулирования
денежных средств граждан- счет,
открываемый предприятиями и
предпринимателями в банке для
аккумулирования денежных средств
граждан в безналичной форме в соответствии
с договором, предусматривающим
использование аккумулированных денежных
средств на конкретные цели (в том числе
на долевое строительство жилья, оптовую
куплю-продажу) и право гражданина на
его досрочное расторжение и возврат
денежных средств.

Для того чтобы отправить документ в банк, нажмите на кнопку Отправить документ в банк на странице просмотра документа.
После этого подписанный документ будет передан в обслуживающий банк для дальнейшей обработки и ему будет присвоен статус “Отправлен в банк”.

Дальнейший ход обработки документа Вы можете отследить по его статусу в списке документов.

Платёжное поручение — это … Что такое платёжное поручение: требование, схема, особенности расчетов, акцептное списание денег

Добавлено в закладки: 0

Что такое платёжное поручение? Описание и определение понятия

Платежное поручение – это документ, который на законодательном уровне, в установленной форме, обязателен для заполнения, где отображается поручение плательщика банку о перечислении или переводе суммы средств на счёт получателя в каком-либо банке.

Срок выполнения банком перевода может устанавливать законодательство, или договор банковского счета, или срок, который применяется в банковском деле обычаями делового оборота.

При помощи платёжного поручения возможно расплатиться за услуги, товары, оплатить платежи для погашения кредита и налогов, перечислить на некоммерческие цели средства.

Платежные поручения — это вид безналичных расчетов, который представляет собой распоряжение плательщика (вкладчика счета) банку о переводе некой суммы денег на счет получателя финансов, который открыт в этом или в прочем банке.

Платежное требование-поручение: образец заполнения, что это, акцепт платежного требования

Банк при расчетах платежными поручениями принимает на себя обязательство по поручению плательщика благодаря средствам, которые находятся на его счетах, перевести некую сумму денег на счет лица, которое указано плательщиком в банке в срок, который предусмотрен законом или устанавливается соответственно с ним, когда более короткий срок не предусматривается договором счета в банке.

По договоренности сторон платежные поручения могут быть досрочные, срочные.

Срочные платежные поручения используются в таких ситуациях:

  • платеж авансом, т. е. платеж до предоставления услуг, товара, работ,;
  • частичные платежи при больших сделках.
  • платеж после факта отгрузки товара, то есть. при помощи прямого акцепта товара.

Платежное поручение можно оплатить частично или полностью при отсутствии финансов на счете плательщика, о чем делают отметку на платежном документе.

1. плательщик денежных средств (покупатель) предоставляет платежное поручение в банк в четырех (или пяти) экземплярах и назад получает четвертый экземпляр, как расписку банка;

Платежное требование-поручение: образец заполнения, что это, акцепт платежного требования

2. банк, который обслуживает покупателя, на основе оригинала платежного поручения со счета покупателя списывает денежные средства;

4. банк, который обслуживает продавца, применяя вторую копию платежного поручения, зачисляет на счет получателя денежных средств (продавца) денежные средства ;

5. банки своим клиентам выдают выписки из расчетных счетов.

Платежные поручения-требования — это требование к покупателю поставщика оплатить на основе направленных ему отгрузочных и расчетных документов (ТТН) стоимость продукции, поставленной по договору, сделанных услуг и работ обслуживающему банку. Выписывает его поставщик. Плательщик должен за три дня предоставить акцепт на оплату в обслуживающий банк.

Плательщик, выявив возможность оплатить полученное платежное поручение-требование, сдает этот документ в банк, который обслуживает его, для перечисления суммы, акцептованной им, на расчетный счет продавца.

Поэтому платежное поручение-требование являет собой требование к покупателю продавца и поручение покупателя банку провести оплату на основании отгрузочных и расчетных документов продукции, которая поставляется.

1. отгрузка продавцом продукции;

2. передача платежного поручения-требования наряду с отгрузочными документами в банк, который обслуживает покупателя;

Платежное требование-поручение: образец заполнения, что это, акцепт платежного требования

3. перемещение отгрузочных документов в банковскую картотеку, который обслуживает покупателя;

4. передача покупателю платежного поручения-требования;

5. оформление платежного поручения-требования покупателем и передача его в банк. Он принимает его лишь тогда, когда есть средства на счетах покупателя;

6. передача отгрузочных документов покупателю;

7. банк покупателя со счета покупателя списывает сумму выплаты;

9. банк продавца переводит на счет продавца сумму оплаты;

10. банк своим клиентам выдает выписки из расчетного счета.

Платежное поручение — это расчетный документ, который содержит кредторское требование (получателя средств) по главному договору к плательщику (должнику) об оплате через банк определенной финансовой суммы.

Платежные требования используются при расчетах за оказанные услуги, поставленные товары, исполненные работы и в других ситуациях, которые предусмотрены основным договором.

Расчеты при помощи платежных требований могут производиться без акцепта плательщика или с предварительным акцептом.

Расчеты без акцепта плательщика платежными требованиями проводятся в случаях:

  • которые установлены законодательством;
  • которые предусмотрены сторонами по основному договору, если банку, который обслуживает плательщика, предоставляет права на списание финансовых средств со счета плательщика без распределения.

Платежное требование составляют на бланке формы 0401061.

В платежном требовании указывают:

  • срок для акцепта;
  • условие оплаты;
  • название товара (оказанных услуг, исполненных работ), дата и номер договора, номера документов, которые подтверждают доставку товара (оказание услуг, исполнение работ), дата доставки товара (оказания услуг, исполнение работ), метод поставки товара и прочие реквизиты — в строку «Назначение платежа»;
  • дата вручения (отсылки) плательщику документов, которые предусмотрены договором в ситуации, когда данные документы были вручены (отосланы) им плательщику.

В платежном требовании, которое оплачивается с акцептом плательщика, в строку «Условие оплаты» получатель средств ставит «с акцептом».

Срок для акцепта платежных требований определяют стороны по основному договору. Срок для акцепта при этом должен быть не меньше пяти рабочих дней.

Получатель средств (кредитор) при оформлении платежного требования по основному договору указывает в строку «Срок для акцепта» число дней, которое установлено договором для акцепта платежного требования. Если отсутствует такое указание срок для акцепта — это пять рабочих дней.

Последняя копия платежного требования применяется для извещения плательщика о передаче платежного требования. Данный экземпляр расчетного документа передают плательщику для акцепта не позднее последующего рабочего дня от дня передачи платежного требования в банк.

Передача плательщику платежных требований производится исполняющим банком в порядке, который предусматривается договором счета в банке.

Платежные требования помещает исполняющий банк в картотеку расчетных документов, которые ожидают акцепта для оплаты, до того, как получить акцепт плательщика, отказ от акцепта (частичный полный) или по истечении срока акцепта.

Платежное требование-поручение: образец заполнения, что это, акцепт платежного требования

Плательщик способен дать исполняющему банку в договоре счета в банке право уплачивать платежные требования, которые предъявлены к его счету указанными плательщиком или другими получателями средств (кредиторами), при неполучении документа от плательщика об отказе от акцепта или акцепте (частичного) платежного требования в срок, который установлен для акцепта.

Заявление при акцепте платежных требований составляют в двух копиях, первый оформляют оттиском печати плательщика и подписями должностных лиц, которые имеют право подписи расчетных документов

При частичном или полном отказе от акцепта заявление составляют в трех копиях. Первые два экземпляры заявления оформляют оттиском печати плательщика и подписями должностных лиц, которые имеют право подписи расчетных документов.

Ответственный исполнитель банка, который обслуживает счет плательщика, проверяет полноту и правильность оформления заявления об отказе от акцепта, об акцепте клиентом, наличие оснований для отказа, ссылки на дату, номер, пункт договора, в котором данное основание предусматривается и соответствие даты договора и номера, которые указаны в платежном требовании и на всех экземплярах заявления проставляет собственную оттиск и подпись штампа банка с датой. Последняя копия заявления об отказе от акцепта, акцепте, возвращают плательщику, как расписку в получении заявления.

Платежное акцептованное требование не позднее рабочего дня, который следует за днем приема заявления, списывают с внебалансового счета мемориальным ордером учета сумм расчетных документов, которые ожидают акцепта для оплаты, и оплачивают со счета плательщика. Одна копия заявления наряду с первой копией платежного требования помещают в документы дня, как основание списания финансовых средств от клиента.

Платежное поручение-требование при полном отказе от акцепта списывают мемориальным ордером с внебалансового счета учета сумм расчетных документов, которые ожидают акцепта для оплаты, и не позднее рабочего дня, который следует за днем принятия заявления, подлежит возвращению в банк-эмитент наряду с экземпляром заявления для возвращения получателю финансов.

При частичном отказе от акцепта платежное поручение-требование не позднее, чем спустя рабочий день, который следует за днем принятия заявления, списывают полностью мемориальным ордером с внебалансового счета учета сумм расчетных документов, которые ожидают акцепта для оплаты, и оплачивают в сумме, которая акцептована плательщиком.

Платежное поручение-требование с безакцептным списанием денег

ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ

Денежные средства предприятий подлежат
обязательному размещению на счетах в
банке. Все расчеты между юридическими
лицами по платежам, сумма которых
превышает установленные Правительством
Республики Беларусь размеры, осуществляются
путем перечисления средств со счета
плательщика на счет получателя только
в безналичном порядке.

Все
безналичные расчеты производятся через
банк на основе расчетных документов.

Безналичные
расчеты предприятиями производятся:

  • платежными
    требованиями – поручениями;

  • банковскими
    пластиковыми карточками.

Применение
той или иной формы расчетов между
предприятиями определяется в договоре.

Списание
средств со счетов предприятий без их
согласия осуществляется инкассовыми
распоряжениями.

Физические
лица осуществляют безналичные расчеты
с помощью:

  • платежных
    поручений;

  • чеками;

  • банковских
    пластиковых карточек.

Расчетные
документы должны содержать следующие
реквизиты:

  • наименование
    расчетного документа;

  • номер
    расчетного документа и дату его
    составления;

  • наименование
    плательщика, номер его счета в банке;

  • наименование,
    код и местонахождение банка, обслуживающего
    плательщика;

  • наименование
    получателя средств, номер его счета в
    банке;

  • наименование,
    код и местонахождение банка, обслуживающего
    получателя средств;

  • назначение
    платежа (в чеке не указывается).

  • сумму
    платежа, обозначенную цифрами и прописью.

Для проведения расчетов допускается
использование электронного расчетного
документа.

Электронный расчетный документ
представляет собой электронный образ
расчетного документа, утвержденного
Национальным банком Республики Беларусь,
и содержит все реквизиты первичного
расчетного документа на бумажном
носителе.

Электронный расчетный документ создается,
заверяется, защищается, передается и
принимается с использованием средств
электронно-вычислительной техники и
телекоммуникаций. Для подтверждения
подлинности электронного расчетного
документа используется электронно-цифровая
подпись.

Основанием для использования электронного
расчетного документа являются соглашения
(договора), заключаемые между клиентом
и банком. В соглашениях должно быть
определено, осуществляются ли расчеты
с использованием электронных расчетных
документов с досылкой первичных
документов на бумажном носителе либо
без досылки.

В случае осуществления расчетов с
использованием электронного расчетного
документа в мемориальные документы
дня банка помещается бумажная копия
электронного расчетного документа,
удостоверенная подписью уполномоченного
лица банка, принявшего электронный
расчетный документ от клиента по каналам
связи, и штампом банка.

Если плательщик
и получатель платежа обслуживаются
одним банком, а также когда получатель
обслуживается в другом банке и перевод
средств в его пользу осуществляется
через клиринговую систему, бумажная
копия электронного расчетного документа
создается в двух экземплярах. Второй
экземпляр бумажной копии электронного
расчетного документа, удостоверенный
подписью уполномоченного лица банка,
принявшего электронный расчетный
документ по каналам связи, и штампом
банка, при расчетах внутри одного банка
направляется получателю средств при
выписке из его счета, а при осуществлении
межбанковских расчетов через клиринговую
систему – банку получателя для выдачи
получателю при выписке из его лицевого
счета.

Электронные расчетные документы могут
храниться в банке на машинных носителях
информации в соответствии с требованиями
нормативных актов Национального банка
Республики Беларусь. В случае, если
соглашениями предусмотрена досылка
первичных расчетных документов, должны
быть оговорены сроки и порядок их
поступления в банк.

Оригиналы расчетных документов,
поступившие в банк, должны быть проверены
на соответствие аналогичному электронному
расчетному документу, полученному от
клиента ранее посредством средств
электронно-вычислительной техники и
телекоммуникаций, и сформированы в
отдельные папки в разрезе дат.

В соответствии с действующим
законодательством Республики Беларусь
безналичные расчеты осуществляются
через Национальный банк Республики
Беларусь, банки и небанковские
кредитно–финансовые организации,
имеющие лицензии Национального банка
Республики Беларусь на совершение
банковских операций.

Предельный максимальный срок
документооборота внутри республики с
момента принятия банком расчетного
документа от плательщика до момента
поступления документов в банк получателя,
подтверждающих зачисление средств на
счет получателя, устанавливается
продолжительностью четыре рабочих дня,
при использовании электронного расчетного
документа – один день.

Последняя копия платежного требования применяется для извещения плательщика о передаче платежного требования. Данный экземпляр расчетного документа передают плательщику для акцепта не позднее последующего рабочего дня от дня передачи платежного требования в банк. Передача плательщику платежных требований производится исполняющим банком в порядке, который предусматривается договором счета в банке.

При неполучении заявления об акцепте в установленный срок, отказе от акцепта и если в договоре счета в банке отсутствует условие, которое предусмотрено в п. 10.4 настоящей части Положения, платежное требование на последующий рабочий день после окончания срока акцепта списывают мемориальным ордером с внебалансового счета учета сумм расчетных документов, которые ожидают акцепта для оплаты, и возвращают в банк-эмитент с указанием на обратной стороне первой копии платежного требования причины возвращения: «Согласие на акцепт не получено».

Все появляющиеся меж получателем средств и плательщиком разногласия разрешают в порядке, который предусмотрен законодательством.

В платежном требовании на списание денег без акцепта на основе договора в графу «Условие оплаты» получатель средств указывается «без акцепта», а также номер основного договора, дату и его соответствующий пункт, который предусматривает право списания без акцепта.

Списание без акцепта денег со счета в ситуациях, которые предусмотрены основным договором, производится банком при наличии в договоре счета в банке условия о списании без акцепта денег или на основе дополнительного соглашения к договору счета в банке, который содержит соответствующее условие. Плательщик должен предоставить в обслуживающий банк данные о получателе средств (кредиторе), который может выдавать платежные требования на списание денег в безакцептном порядке, названии услуг, товаров, работ, за которые будут проводиться платежи и об основном договоре (номер, дата и соответствующий пункт, который предусматривает право списания без акцепта).

Отсутствие в договоре счета в банке или дополнительного соглашения к договору счета в банке условия о списании без акцепта денег и отсутствие данных о кредиторе (получателе средств) и других указанных выше сведений — это основание для отказа банком в уплате платежного требования без акцепта. Это платежное требование оплачивают в порядке предварительного акцепта, срок для акцепта при этом пять рабочих дней.

Платежное требование-поручение: образец заполнения, что это, акцепт платежного требования

При приеме на безакцептное списание денег платежных требований ответственный исполнитель от банка должен проверить, имеется ли ссылка на законодательный акт (основной договор), который даёт получателю средств право на данный порядок расчетов, его номер, дату, соответствующий пункт и в установленных ситуациях наличие действующих тарифов и данных измерительных приборов или записи о расчетах на основе действующих тарифов и измерительных приборов.

Если отсутствует указание «без акцепта» платежные требования должен оплатить плательщик в порядке предварительного акцепта. При этом для акцепта срок пять рабочих дней.

Банки по существу не рассматривают возражения плательщиков по списанию денег в безакцептном порядке с их счетов.

Данные расчёты выполняются за приобретённую продукцию либо за услуги, которые выполнил получатель денежных средств.

Преимущества такого способа расчёта:

  • Снижение издержек,
    за счёт более простого и меньшего количества заполнения различных бумаг.
  • Ответственность
    за выполнение расчётов у поставщика и покупателя значительно повышается.

Недостатки данного способа:

  • Не существует 100% гарантии выплаты со стороны плательщика.
  • Могут возникнуть задолженности с обеих сторон.

В наше время текущий способ расчётных договоров не является востребованным, благодаря развитию коммерческого кредитования и введению предоплаты. Такой тип расчётов сохранился лишь в инкассовых поручениях.

  • Платёжное поручение — одна из форм безналичных расчётов, которая представляет из себя распоряжение, поданное владельцем счёта, банку, где хранятся его деньги для осуществления перевода денежных средств другому человеку.
  • Банковское платёжное требование — проявляется следующим образом: поставщик требует от своего покупателя, выплатить стоимость, приобретённой продукции или выполненной услуги. В этом случае, счёт выписывается поставщиком, а оплатить его должен покупатель.

Основное отличие платёжного поручения от платёжного требования заключается в том, что в первом случае, выплата происходит по лично распоряжению владельца счёта, а во втором выплата происходит по решению со стороны получателя.

Данные расчёты выполняются за приобретённую продукцию либо за услуги, которые выполнил получатель денежных средств.

Преимущества такого способа расчёта:

  • Снижение издержек, за счёт более простого и меньшего количества заполнения различных бумаг.
  • Ответственностьза выполнение расчётов у поставщика и покупателя значительно повышается.

Недостатки данного способа:

  • Не существует 100% гарантии выплаты со стороны плательщика.
  • Могут возникнуть задолженности с обеих сторон.

В наше время текущий способ расчётных договоров не является востребованным, благодаря развитию коммерческого кредитования и введению предоплаты. Такой тип расчётов сохранился лишь в инкассовых поручениях.

Списание по закону

Выплаты по платёжному обязательству могут происходить при согласии плательщика и без него.

Без согласия на выплаты осуществить расчёт данным способом можно только в следующих случаях:

  • Если случай предусмотрен законом, и у получателя имеется постановление суда.
  • Если данные моменты прописаны, в заключённом обязательстве.

Платёжное требование с акцептом:

  • Для его заключения необходимо в составляемом документе указать в поле «Условия оплаты» — с согласия.
  • Все платёжные требования, заключённые в банке, размещаются в специальной картотеке, до того момента, пока не истечёт срок согласия.
  • Плательщик может предъявить сотруднику банка решение о согласии или о его полном или частичном отказе, в соответствии с основаниями, прописанными в основном договоре.
  • Полный отказ — в этом случае платёжное требование полностью списывается со счёта учёта расчётных бумаг, которые ожидают решения плательщиков. Документы возвращаются кредитору без предоставления оплаты.
  • Частичный отказ — в данной ситуации, со счёта расчётных документов списывается вся сумма денежных средств и вводится новая сумма, которую принял и согласовал плательщик. Этот документ подтверждается подписью сотрудника банка, ответственного за заполнение данных документов.
  • Один экземпляр договора отправляется плательщику, в течение одного рабочего дня, с момента составления платёжного требования.

Каков срок акцепта?

  • В соответствии с законом время на согласие должно быть равно, как минимум пять рабочих дней. При этом максимальный срок не прописан, так что его может назначить получатель самостоятельно в основном договоре.
  • Если в договоре дата на принятие решения не будет указана, то она будет выставлена по стандарту — то есть, на пять рабочих дней.
  • В каждом документе, сотрудник банка обязан проставить время окончания на принятие решения. При этом день составления договора не входит в расчёт. Также считаются только рабочие дни. Время начинает отсчитываться со дня получения платёжного требования, плательщиком.
  • Если за принятое время, в банковскую организацию не поступило согласие или отказ, то платёжное требование расторгается и возвращается к кредитору. В дальнейшем обе стороны могут разрешить все свои проблемы, прибегнув к принятым законам.

Согласие должника на списание с него денежных средств по платёжному требованию не нужно в следующих случаях:

  • оплата электричества и отопления, воды, услуг почты, телеграфа, телефона и др. (обязательно приводят показания счётчиков, действующие тарифы, расчеты по ним);
  • штрафы и излишне полученные деньги по договорам поставки, провозной платы и штрафы в транспортных обязательствах;
  • когда должник признал претензии к себе на конкретную сумму.

Расчётный договор — это договор, заключаемый покупателем и поставщиком, предполагаемый оплату, за доставленный товар либо за выполненную работу. Оформляется в письменном виде и заключается при сотрудничестве с банковским работником. Расчётными договорами являются следующие документы: платёжные поручения и требования, банковские чеки, аккредитивы.

  • Платёжное поручение
    — одна из форм безналичных расчётов, которая представляет из себя распоряжение, поданное владельцем счёта, банку, где хранятся его деньги для осуществления перевода денежных средств другому человеку.
  • Банковское платёжное требование
    — проявляется следующим образом: поставщик требует от своего покупателя, выплатить стоимость, приобретённой продукции или выполненной услуги. В этом случае, счёт выписывается поставщиком, а оплатить его должен покупатель.

Основное отличие
платёжного поручения от платёжного требования заключается в том, что в первом случае, выплата происходит по лично распоряжению владельца счёта, а во втором выплата происходит по решению со стороны получателя.

Платежное требование — пример заполнения формы

Во время заключения платёжного расчёта необходимо указать параметры:

  • Условие оплаты — здесь можно указать с согласия плательщика или без него.
  • Время на согласие — это поле можно оставить пустым, либо указать необходимое время, но оно не должно быть короче пяти дней.
  • День, когда документ был предъявлен обеим сторонам — указывается точный срок получения. Если же бумаги не были переданы по назначению в принятые сроки, то они возвращаются обратно в банк.
  • Информация о товаре или выполненной работе — необходимо указать предъявить документы, которые подтверждают доставку продукции покупателю.
  • Необходимо указать все данные о доставке товара в соответствующем поле.

ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ

Платежное требование, образец заполнения которого будет описан в статье, выступает в качестве расчетного документа. В нем содержится обязательство должника об отчислении определенной суммы через банковскую организацию. Рассмотрим далее, как заполнить платежное требование.

Общие сведения

Платежное требование (форма 0401061) может использоваться при расчете за поставленный товар, оказанную услугу, исполненную работу. Документ применяется и в иных случаях, предусмотренных в основном договоре между должником и кредитором. Выписка бумаги осуществляется поставщиком.

Классификация

Поставщик может выписать платежное требование с акцептом или без него. Последний вариант используется в случаях, предусмотренных в законодательстве или установленных в основном договоре между сторонами.

При включении его в соглашение у банка, осуществляющего обслуживание плательщика, должно быть право списать средства со счета без его согласия. Платежное требование может быть срочным и досрочным.

Первые используются при внесении:

  • Авансового платежа (до доставки услуги, работы, продукции).
  • Выплаты после поставки.
  • Частичных платежей в крупных сделках.

Перечисление может осуществляться двумя способами. В случае отсутствия необходимой суммы на счету плательщика допускается частичное погашение задолженности. Об этом делается отметка на расчетном документе. В других случаях, соответственно, осуществляется полная оплата.

Схема расчета

  1. Покупатель предъявляет в банк платежное требование в 4-х либо 5-ти экземплярах. Один из них он получает обратно как расписку финансовой организации.
  2. По первому экземпляру документа происходит списание нужной суммы со счета.
  3. Банк, обслуживающий покупателя, направляет в финансовую организацию кредитора платежное требование в 2-х экземплярах и сами средства.
  4. Сумма зачисляется на счет поставщика (получателя).
  5. Банки выдают клиентам соответствующие выписки.

В расчетном документе содержится графа “Условие оплаты”. В ней получатель (поставщик) проставляет “с акцептом”. Срок для его принятия устанавливается участниками сделки в соответствии с условиями договора. При этом данный период не должен превышать пяти дней.

Оформление

При внесении сведений в платежное требование получатель в графе “срок для акцепта” ставит число дней, определенное сторонами. В случае отсутствия договоренности по этому периоду, он принимается за пять дней.

На всех экземплярах, которые принял обслуживающий банк, уполномоченный служащий в графе “Окончание срока” ставит дату, при наступлении которой истекает период принятия предложения поставщика. Исчисление осуществляется по рабочим дням.

Он передается плательщику для акцепта не позднее следующего дня с даты принятия его банковской организацией. Документ направляется должнику в порядке, установленном в договоре по банковскому счету.

Оплата

Платежное требование помещается обслуживающим банком в картотеку расчетной документации, ожидающей погашения. Оно содержится там до получения ответа от должника (отказа или принятия) или до окончания установленного срока (5-ти дней).

В течение предусмотренного периода плательщик предоставляет в банковскую организацию документ об акцепте требования или о частичном/полном отказе от него. Основания для последнего действия предусматриваются в основном договоре. В их числе и несоответствие используемого способа расчета условиям соглашения о сделке.

Должник в своем ответе ссылается на пункт, дату, номер договора и указывает мотивы своего отказа.

Право банка

Должник может предоставить обслуживающей финансовой организации возможность списывать в счет оплаты предъявленных кредиторами требований. Это могут быть любые поставщики или только указанные покупателем. Таким правом банк может воспользоваться в случае непоступления от должника документа об акцепте (частичном либо полном) в течение установленного для этого срока.

Заявление

При акцепте составляется два его экземпляра. Первый удостоверяется подписями служащих, имеющих соответствующие полномочия, а также оттиском печати должника. В случае полного/частичного отказа заявление составляют в 3-х экземплярах.

Первые два заверяются подписями лиц с соответствующими полномочиями, а также оттиском печати плательщика.

Платёжное поручение 5

Кроме этого, устанавливается соответствие номера и числа, указанного в требовании. После проверки служащий ставит на всех экземплярах оттиск штампа, свою подпись и дату. Последний экземпляр передается обратно покупателю и выступает как расписка в получении заявления.

Проведение сумм

Акцептованное требование не позднее следующего за датой приема заявления дня списывается с внебалансового счета по учету сумм расчетной документации, ожидающей оплаты, мемориальным ордером.

Экземпляр заявления и первая копия бумаги поставщика помещается в картотеку дня как основания для снятия суммы со счета. В случае полного отказа от акцепта требование списывается аналогичным образом.

Далее не позднее рабочего дня, который следует за датой принятия заявления, сумма возвращается в банк-эмитент. Документы помещаются в картотеку как основания для списания средств с внебалансового счета и возврата расчетной бумаги без оплаты.

Данная запись заверяется подписью уполномоченного служащего банка. Один экземпляр вместе с первой копией требования помещают в документацию как основания для списания средств со счета. Другой бланк заявления не позднее следующего раб. дня после его принятия, отправляется в банк-эмитент, где осуществляется передача средств.

Основные требования установлены в Положении ЦБ от 03.10.2002 N 2-П. Согласно п. 2.10 в расчетной бумаге указываются:

  1. Наименование документа и код по ОКУД ОК 011-93.
  2. Номер требования, дата выписки.
  3. Вид расчета.
  4. Наименование плательщика, КИО или ИНН, номер счета.
  5. Название и месторасположение банка, БИК, номер субсчета или корр. счета.
  6. Наименование получателя, ИНН, номер счета.
  7. Название и адрес банка поставщика, БИК, субсчет или корр. счет.
  8. Назначение платежа.
  9. Сумма (обозначается цифрами и прописью).
  10. Очередность платежа.
  11. Тип операции (проставляется согласно ПБУ).
  12. Подписи уполномоченных служащих, оттиск печати (в предусмотренных случаях).

Кроме указанных выше реквизитов, платежное требование содержит:

  1. Условия расчета.
  2. Срок акцепта.
  3. Дату вручения (отсылки) должнику документов, предусмотренных основным договором (в установленных случаях).

В графе “назначение платежа” указывается название продукции/наименование услуги или работы, дата и номер договора, реквизиты документов, которыми подтверждается поставка и прочие существенные сведения.

Во время заключения платёжного расчёта необходимо указать параметры:

  • Условие оплаты — здесь можно указать с согласия плательщика или без него.
  • Время на согласие — это поле можно оставить пустым, либо указать необходимое время, но оно не должно быть короче пяти дней.
  • День, когда документ был предъявлен обеим сторонам — указывается точный срок получения. Если же бумаги не были переданы по назначению в принятые сроки, то они возвращаются обратно в банк.
  • Информация о товаре или выполненной работе — необходимо указать предъявить документы, которые подтверждают доставку продукции покупателю.
  • Необходимо указать все данные о доставке товара в соответствующем поле.

Образец заполнения платежного требования поручения

В каких случаях все требования будут успешно выполнены?

  • Главное условие выполнения платёжного требования заключается в том, согласится ли его выполнять плательщик.
  • Выполнить обязательства полностью или частично, решает также плательщик. Вся информация о принятом решении, заполняется в принятом документе, сотрудником банковской организации, ответственным за заключение сделки.
  • В выполнении платёжного расчёта будет отказано, если плательщик предоставит акцепт со сведениями, отличающимися от сведений, которые были прописаны в нём получателем.
  • Выполнять заполнение необходимо по всем требованиям. Не допускаются исправления в тексте, а также использование различных средств для замазывания ошибок. Если будут нарушены данные правила, то в выполнении услуги будет отказано, а все бумаги будут возвращены их владельцу.

Полезные статьи

Внимание!
В связи с последними изменениями в законодательстве, юридическая информация в данной статьей могла устареть! Наш юрист может бесплатно Вас проконсультировать – напишите вопрос в форме ниже:

  • Главное условие выполнения платёжного требования заключается в том, согласится ли его выполнять плательщик.
  • Выполнить обязательства полностью или частично, решает также плательщик. Вся информация о принятом решении, заполняется в принятом документе, сотрудником банковской организации, ответственным за заключение сделки.
  • В выполнении платёжного расчёта будет отказано, если плательщик предоставит акцепт со сведениями, отличающимися от сведений, которые были прописаны в нём получателем.
  • Выполнять заполнение необходимо по всем требованиям. Не допускаются исправления в тексте, а также использование различных средств для замазывания ошибок. Если будут нарушены данные правила, то в выполнении услуги будет отказано, а все бумаги будут возвращены их владельцу.

Внимание! В связи с последними изменениями в законодательстве, юридическая информация в данной статьей могла устареть! Наш юрист может бесплатно Вас проконсультировать — напишите вопрос в форме ниже:

Поделиться:
Нет комментариев

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.

×
Рекомендуем посмотреть
Adblock detector