В каком банке открыть инвестиционный счет

Тарифы ИИС

Брокер Комиссия за сделку Расходы в месяц на депозитарий Минимальная плата в месяц
Сбербанк — самостоятельный 0,125% 149 руб
БКС — старт 0,0177-0,0354% 354 руб 177 руб
Открытие — универсальный 0,057% 175 руб, если есть сделки 295 руб, если на счету больше 50 000  руб, то плата не взимается
ВТБ — стандарт 0,0413% 150 руб
Финам 0,00944% _ 177 руб
Тинькофф 0,3% 99 руб
Атон — стартовый 0,17%
Газпромбанк от 0,017%
Промсвязьбанк от 0,0055%
ITI Capital 0,017% — 0,035% 30-300 руб 0
Церих — универсальный 0,055% 306 руб

Чем ИИС отличается от БК или как устроен ИИС?

Кратко: ИИС — возможность получить вычет, БК — такого варианта нет.

Представим, что вы — начинающий инвестор: у вас есть деньги, но их нужно куда-то инвестировать. Банковский вклад не вариант, поэтому ищите дальше. В очередной статье про инвестиции вам рассказывают про брокерские счета, и вскользь упоминают ИИС. Но про отличия умалчивают, а мы расскажем.

Открытый ИИС — это возможность получить деньги от государства. Вам вернут 13% НДФЛ, которые вы уплачиваете со своей зарплаты, если выбрали вычет типа А. Максимальная сумма для зачисления на ИИС — 1 млн рублей в год, при этом к вычету доступно только 400 тысяч. Деньги с ИИС нельзя снимать в течение 3 лет, иначе останетесь без вычета.

По закону, на одного резидента РФ открывается только один индивидуальный инвестиционный счет. Если рассматривать брокерский счет, то здесь никаких ограничений нет, но и вычетов от государства тоже. При этом вы будете платить подоходный налог со всех доходов, которые получите на БК. Но если открыть ИИС и выбрать тип вычета Б, то государство избавит вас от его уплаты.

Брокер — это когда вы сами распоряжаетесь деньгами, которые внесли на счет ИИС. Брокер берет определенный процент за обслуживание счета и проведение сделок.

Управляющая компания (УК) — это когда вашими деньгами распоряжается УК по стратегии, которую вы заранее выбрали. Это проще, чем инвестировать деньги самостоятельно. Только УК не дает гарантий на доходность и каждый год взимает несколько процентов в качестве комиссии от суммы ИИС, — даже если вы ушли в минус.

Стоит ли открывать ИИС

В каком банке открыть инвестиционный счет

Ответ на этот вопрос не так прост, как кажется. Индивидуальный инвестиционный счёт — это своего рода мультиварка, и результат будет зависеть от качества продуктов, которые вы в неё поместите. Нужна ли вам мультиварка? Да, если вы умеете готовить. Нет, если в вашем холодильнике «повесилась мышь». Да, если вы знаете простой рецепт рагу и готовы подождать три года до готовности. Нет, если ужин уже через час.

Вы можете купить мультиварку исключительно ради шикарного кэшбэка от государства, но без внятного плана рискуете получить головную боль вместо доходности. 

1. Для открытия счёта нужно быть налоговым резидентом РФ, то есть находиться на территории России не менее 183 дней в году. Если вы, например, отдыхаете на Мальдивах больше шести месяцев в году, ИИС не откроют. А вот гражданином быть необязательно.

2. ИИС открывается минимум на 3 года. Отсчёт срока начинается с даты заключения договора, а не с момента пополнения. Поэтому если решили открыть счет — не тяните, внести деньги можно будет потом. Чем позже вы их внесёте, тем короче будет срок «заморозки» в активах на фондовом рынке.

3. ИИС идеален для «длинных» денег. Если же деньги могут скоро понадобиться, то лучше используйте депозит. Государство предоставляет налоговые льготы именно потому, что вы вкладываетесь надолго. Заберёте средства раньше — должны будете вернуть полученные вычеты и заплатить штраф. Некоторые брокеры позволяют выводить купоны и дивиденды на банковский счёт без закрытия ИИС, но эту возможность лучше выяснить заранее.

4. Для оформления налогового вычета вы должны платить налоги. В счёт идёт именно НДФЛ, так что если вы самозанятый, индивидуальный предприниматель, мама в декрете, неработающий пенсионер, студент, безработный или рантье, живущий на дивиденды, — ИИС типа А вы использовать не сможете. Будет доступен счёт Б-типа, освобождающий от налогов на прибыль. Но его эффективность для начинающих инвесторов сомнительна.

5. Максимальная сумма ежегодного взноса — 1 000 000 ₽. Сумма пополнения, с которой вы можете получить налоговый вычет по счету типа А, — 400 000 ₽. Максимум для ежегодного вычета — 52 000 ₽ (или 156 000 за три года). Вносить на ИИС можно только рубли.

6. Чтобы получить максимальный вычет, вы должны зарабатывать не меньше 400 000 ₽ в год, или 33 333 ₽ в месяц (так вы заплатите 52 000 ₽ налогов и сможете забрать их обратно). Если ваш официальный доход ниже, то и возможный налоговый вычет уменьшится пропорционально. 

7. Можно иметь только один ИИС и выбрать для него только один вид налоговой оптимизации — либо А, либо Б. Определяться сразу необязательно, можно сделать это к концу срока, взвесив все за и против. Но как только вы получите первый вычет, ИИС автоматически зафиксируется в типе А. 

8. Если вы уже получаете налоговый вычет (например, за покупку жилья или проценты по ипотеке), то вычет по ИИС за эти же периоды оформить уже не сможете, только если у вас высокая зарплата: государство не вернёт больше денег, чем вы ему отдали.

9. ИИС любого типа влечёт за собой издержки в виде комиссий и налогов. Так, например, вам придётся платить 13% со всех полученных дивидендов и с купонов некоторых облигаций. Но вам также будут доступны и дополнительные налоговые льготы, которые повысят доходность инвестиций. 

10. Ваши средства не будут застрахованы, как на банковском вкладе, но это не так страшно, как кажется. Можно выбирать консервативные инструменты на фондовом рынке, например ОФЗ. Если государство откажется платить по своим долгам, что маловероятно, то и Агентство по страхованию вкладов вряд ли сможет исполнить свои обязательства, так что риски сопоставимы.

11. Доходность ИИС сильно зависит от того, какие активы вы приобретаете, в какие сроки и с какой периодичностью. Часто можно услышать о «дополнительной годовой доходности в 13% за счёт налоговых вычетов», но это актуально только для первого года использования ИИС. Если не инвестировать деньги, а просто хранить их на счёте и не пополнять, то среднегодовая доходность ко второму году составит 6,5% годовых, а к третьему — 4,3%.

12. Вы можете вложиться в самые разные активы и ценные бумаги: приобрести акции, облигации и золото, ETF, ПИФы и бПИФы, структурные продукты и активы иностранных компаний, евробонды и валюту. Доступ к большинству инструментов вы получите через брокера на Московской бирже, к акциям некоторых иностранных компаний — только на Санкт-Петербургской.

13. Наиболее популярное среди новичков на фондовом рынке наполнение ИИС — облигации федерального займа (ОФЗ). Они привлекают инвесторов предсказуемостью, низким риском, государственными гарантиями и, конечно, приятной скидкой — отсутствием налогообложения купонов, выплачиваемых дважды в год. 

Россияне не слишком его любят и редко используют. Чтобы получить заметную выгоду, нужно иметь большой опыт инвестирования с высокими доходностями либо довольствоваться малым. Вот кому подойдёт тип Б:

  • редким специалистам на фондовом рынке, способным генерировать регулярную доходность;
  • активным трейдерам, совершающим большое количество операций и много теряющим на комиссиях;
  • людям, не имеющим официального дохода, живущим на дивиденды или выплачивающим другие виды налогов, отличные от НДФЛ;
  • супругам уверенных инвесторов, рассматривающих два семейных счёта в рамках одного портфеля;
  • новичкам, желающим попробовать свои силы в инвестициях на небольшой сумме с низкими издержками;
  • пассивным инвесторам с длинным горизонтом планирования и диверсифицированным портфелем. Минимизация брокерских издержек и экономия на налогах через тринадцать лет позволит второму типу обогнать в доходности первый. А через двадцать лет преимущество составит больше 5%.

Какие бывают типы вычетов?

Тип А — это когда вам возвращают 13% НДФЛ ежегодно, если вы пополняли счет ИИС. Этот тип подойдет людям, которые получают официальную зарплату и платят налоги.

Не обязательно ждать 3 года, чтобы получить вычет. Вкладчик вправе запрашивать его каждый год.

Тип Б — это освобождение инвестора от уплаты налога на прибыль. По закону доход на бирже облагается налогом, поэтому брокер с вашей прибыли удерживает 13% для уплаты подоходного налога. Условно говоря, если вы заработали 250 тысяч рублей, то с них обязаны заплатить 32 500 рублей.

Если использовать тип вычета Б, государство разрешит брокеру не взимать с вас налог. Сколько заработали — все ваше. Но помните, что эти деньги нельзя выводить в течение 3 лет, иначе лишаетесь льготы.

Кратко: для новичков — вычет типа А, для опытных — тип Б.

Тип Б подходит опытным инвесторам, уверенным в получение гарантированного дохода со своих вложений. Они не будут платить подоходный налог с того, что заработают. Для них выгоднее не заплатить 100 тысяч налога, чем получить 52 тысячи рублей.

Если вы уже избавились от подоходного налога или получили 13% НДФЛ, изменить вид ИИC нельзя.

Как получить налоговый вычет?

Если вы прочитали про все про ИИС — и вам понравилось, пора бы его оформить. Но нельзя просто зайти на сайт брокера, закинуть деньги и получить вычет. Перед этим нужно зарегистрироваться на сайте ФНС, оформить ЭП, подготовить документы и заполнить 3-НДФЛ.

Пропустите этот шаг, если вы уже зарегистрированы на сайте ФНС Если нет — найдите свое отделение налоговой в разделе «определение реквизитов» на сайте ФНС , посмотрите адрес и идите туда с паспортом. Узнайте свой ИНН, если вы направляетесь в отделение ФНС не по месту жительства. Через 2-3 дня в личном кабинете появится информация про ваши налоги.

Чтобы подать налоговую декларацию в личном кабинете, нужно оформить неквалифицированную ЭП. Для ее получения зайдите в профиль на сайте ФНС и выберите вкладку «Получить ЭП». Дальше установите код для доступа к электронной подписи. И обязательно запомните его, потому что восстановить пароль очень сложно.

Чтоб подать декларацию 3-НДФЛ в налоговую, вам надо:

  • справка о доходах 2-НДФЛ за год, когда вы открыли ИИС
  • копия договора об открытии счета в брокерской компании
  • кассовый ордер или платежное поручение — зависит от способа пополнения ИИС

Без этих документов нельзя получить вычет ИИС.

#4 Заполните 3-НДФЛ

Зайдите в личный кабинет, кликните на раздел «Жизненные ситуации» и перейдите во вкладку «Подать декларацию 3-НДФЛ». Дальше пройдите по всем ступеням заполнения декларации. В самом конце налоговая покажет, какая сумма налога вернется. Остается ввести пароль от своей неквалифицированной ЭП и отправить декларацию.

#5 Ждите

В каком банке открыть инвестиционный счет

После подачи декларации через какое-то время в разделе «Мои налоги» появится сумма переплаты по налогам. Там будет кнопочка «Распорядиться». Нажмите на нее и переведите деньги на свой банковский счет. В среднем деньги приходят через 3-4 месяца.

Когда вы открываете счет, брокер обязуется сообщить в налоговую об этом в течение 3 дней. Если будете его закрывать или переносить к другому брокеру, он тоже об этом сообщит в налоговую. Так фискалы отслеживают наличие нескольких ИИС у резидента.

Как оформить вычет

Итак, вы открыли ИИС, пополнили его, приобрели ценные бумаги и дождались 1 января следующего года. Как теперь оформить налоговый вычет на взнос? Для этого потребуются:

  • паспорт;
  • заверенная копия договора на открытие и обслуживание ИИС;
  • заверенные копии платёжных документов, подтверждающих взносы (брокерский отчёт, квитанции, платёжки и т. д.);
  • справка формы 2-НДФЛ от работодателя (за тот год, в котором вы пополнили ИИС);
  • заявление на вычет с вашими реквизитами;
  • налоговая декларация 3-НДФЛ. 

Не переживайте, если вы прописаны в Омске, а живёте в Москве — декларацию и сканы необходимых документов можно подать через сайт ФНС или Госуслуги. Для получения доступа в личный кабинет достаточно визита в любое отделение налоговой с паспортом и ИНН, подтверждения регистрации на Госуслугах или оформления квалифицированной электронной подписи.

Получать вычеты можно каждый год, а можно запросить всю сумму разом по истечении трёхлетнего периода. Всё это время брокер не будет вычитать налог на прибыль из ваших активов — вдруг вы передумаете и решите использовать именно этот вид льготы? Но не упустите сроки: вычеты четырёхлетней давности превращаются в тыкву. Если вы откроете счёт в 2019 году, а за вычетами придёте в 2023, то сможете подать декларацию только за 2020, 2021 и 2022 годы.

Предположим, что вы с самого начала открыли ИИС второго типа и теперь хотите получить освобождение от налога. В этом случае всё проще: нужно предоставить брокеру справку из налоговой о том, что вы не получали вычетов на взносы и не открывали второй ИИС.

Что будет, если досрочно закрыть ИИС

Если нужно досрочно вывести деньги, то вы сможете это сделать, но придётся вернуть вычет и заплатить пеню. Для этого нужно продать активы из портфеля, отправить деньги на банковский счёт (или же не продавать, а перевести ценные бумаги на счёт у брокера) и подождать от нескольких дней до месяца. Брокер самостоятельно подсчитает вашу задолженность перед налоговой за всё время «жизни» ИИС и отправит её по назначению. Теоретически заявление о закрытии счёта можно подать онлайн, но на практике стоит добраться до брокера и получить отметку с датой на заявлении.

Размер пени зависит от актуальной ставки рефинансирования (равняется ключевой ставке ЦБ, на 13 декабря она составляет 6,25% годовых) и количества дней между получением вычета и возвратом. «Стоимость» одного дня просрочки можно высчитать по формуле «размер вычета * (ставка рефинансирования * (1/300))».

Приведём пример: между получением вычета и его возвратом прошло 280 дней, каждый из которых государство оценило в 10,83 ₽ (52 000 * (6,25% * 1/300), а значит, инвестор должен заплатить штраф в размере 3033,33 ₽. Пеню можно рассматривать как проценты за пользование кредитом по ставке 7,6% годовых. 

Вернуть полученный вычет несложно (если вы заранее получили доступ в личный кабинет ФНС) — нужно подать налоговую декларацию. Конечно, можно дождаться платёжки от налоговой, но пени к тому времени накапают неприятные.

Закрыв ИИС досрочно, вы можете пересмотреть свои планы, пересчитать деньги и открыть новый инвестиционный счёт. 

Если же всё прошло хорошо и вам понравилось получать вычеты, никто не запрещает вам держать ИИС открытым несколько лет, получая все возможные выгоды. Неплохой вариант для долгих пенсионных накоплений!

Как выбрать стратегию инвестирования через ИИС

Рассмотрим модели, которые часто используют при ИИС, на условных примерах (не являются инвестиционными рекомендациями). 

Стратегия первая: «Микроскоп и гвозди»

Будучи одним из самых популярных способов использования ИИС, «микроскоп» не слишком эстетичен, зато дешёв, надёжен и практичен. 

Дмитрий открывает ИИС А-типа в декабре 2019 года. Для очистки совести перед налоговой инспекцией он пополняет счёт (на небольшую сумму, достаточную, чтобы минимизировать брокерские комиссии), покупает произвольный актив и дальше занимается своими делами. В сентябре 2022 года он переводит на инвестиционный счёт 400 000 ₽ и приобретает, например, облигации.

Издержки: невысоки при разумной оценке брокерских комиссий. Дмитрию придётся заплатить налог с положительной разницы между ценой покупки и продажи своих активов, но это, скорее всего, будет небольшая сумма.

Риски: государство может в будущем начать отсчитывать три года не с даты заключения договора, а с даты внесения полной суммы на ИИС. Поэтому налоговая инспекция может отказаться предоставлять вычет при подобном нецелевом использовании счёта. 

Стратегия вторая: «Микроскоп и гвозди: семейный подряд»

Представим себе крепкую семью Ивановых из четырёх работающих взрослых с белыми зарплатами. Каждый из них открывает ИИС А-типа друг за другом с промежутком в несколько месяцев: тесть делает это в декабре 2019 года, тёща — в марте 2020, дочь — в июне, а зять — в сентябре. Ивановы следуют примеру Дмитрия: покупают активы на небольшую сумму и забывают о них на следующие три года.

В сентябре 2022 года из семейной кубышки извлекаются 400 000 ₽, и отец семейства покупает облигации на свой счёт. В декабре активы продаются, ИИС тестя закрывается, и вся сумма переезжает на счёт тещи для той же самой процедуры. В июне деньги получает дочка, в сентябре зять, а в декабре 2022 деньги возвращаются обратно в кубышку.

В чём выгода такого сложносочиненного процесса? Тесть подал документы на 52 000 ₽ налогового вычета уже в январе и получил деньги летом. Остальные члены семьи сделают это по очереди в 2023 году. В итоге вложенные 400 000 ₽ принесут Ивановым 50% годовых.

Издержки и риски: аналогичны предыдущим.

Специфический риск: семья может разругаться (или даже развалиться), и активы на ИИС придётся делить в суде как совместно нажитое имущество.

Стратегия третья: «Два из трёх»

Мария последовала примеру Дмитрия и открыла ИИС А-типа в январе 2020 года, пополнив его на небольшую сумму. Но она готова вкладывать деньги на бОльший срок, поэтому внесла первые 400 000 ₽ в ноябре 2020 года, вторые — в 2021, а последние — в 2022. Мария получит все три вычета, но деньги «заморозит» всего на два года с небольшим.

В каком банке открыть инвестиционный счет

Издержки и риски: низкие. 

Стратегия четвертая: «Свинья-копилка»

Саша и Женя Петровы — молодая пара, они оба работают в IT, хорошо зарабатывают и планируют в будущем брать ипотеку. Сейчас на их депозитах примерно 1 000 000 ₽, из которых планируется извлечь максимум при минимальном риске. Хорошенько изучив предложения, Петровы в декабре открыли счета А-типа у двух разных брокеров с идентичными комиссиями, пополнив каждый на 400 000 ₽.

Как только Петровы получат налоговые вычеты, они отправят их на депозит и продолжат копить, чтобы в конце следующего года пополнить счета ещё на 800 000 ₽. Женя также реинвестирует полученные купоны, которые не облагаются налогом. 

В 2022 году Петровы закроют инвестиционные счета и пересмотрят стратегию. Скорее всего, они ещё на пару лет вернутся к депозитам, чтобы в 2024 году взять ипотеку и получить налоговый вычет при покупке жилья с полноценной налоговой базы, не исчерпанной вычетами по ИИС. Или, возможно, откроют счета Б-типа, с вычетом на доход.

Издержки: небольшие. Саша в конце периода заплатит больше налогов, чем Женя — примерно 20 000 ₽, если исходить из средней годовой доходности его активов в 6%. Но ему не грозит валютная переоценка, так как он покупал и продавал активы за рубли.

Риски: низкие.

Стратегия пятая: «Разумный инвестор»

Сидорова Даша работает менеджером среднего звена, а Андрей — самозанятый фрилансер. Они разбираются в инвестировании, имеют финансовый план, брачный договор и подушку безопасности на депозите. Андрей открыл ИИС второго типа, позволяющий не платить налог с прибыли, поэтому он отвечает за более доходную (и рискованную) часть инвестиционного портфеля. Даша получает вычеты, и на её счёт приобретаются более консервативные инструменты.

Издержки: могут быть как высокими, так и низкими, в зависимости от частоты операций.

Риски: сильно зависят от распределения активов в инвестиционном портфеле Сидоровых. И от уровня их семейного счастья.

Поделиться:
Нет комментариев

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.

×
Рекомендуем посмотреть
Adblock detector