Новый вид пенсии – индивидуальный пенсионный капиталл (ИПК)

Предыстория

Уже более 15 лет, с 2002 года в нашей стране действует пенсионная модель, которая базируется на страховых принципах. В отличие от предыдущей системы, в данном случае права граждан на пенсию зависят не столько от стажа и размера заработка, сколько от размера страховых взносов в системе обязательного пенсионного страхования, уплачиваемых работодателями за работника.

Причинами такой «новой» модели было стремление, прежде всего, снизить трансферты из федерального бюджета и переложить ответственность за пенсионные накопления граждан на самих граждан в лице их работодателей.

Для всех граждан, которые родились после 1967 года, пенсия была разделена на страховую и накопительную часть. По замыслу законодателя подразумевалось, что страховая часть пенсии обеспечит текущие пенсионные выплаты, а накопительная часть пенсии позволит сформировать будущую пенсию самого трудящегося работника.

С 1 января 2015 года в России введен новый порядок формирования пенсионных прав граждан и начисления пенсии в системе обязательного пенсионного страхования: страховая и накопительная части пенсии преобразованы в отдельные виды пенсий – страховую пенсию и накопительную пенсию.

До 1 января 2015 года накопительная часть трудовой пенсии по старости являлась частью трудовой пенсии по старости, а ее назначение и выплата регламентировались ФЗ № 173-ФЗ «О трудовых пенсиях в Российской Федерации».

Накопительная пенсия представляет собой ежемесячную денежную выплату, обособленную в специальной части индивидуального лицевого счета застрахованного лица или на пенсионном счете накопительной пенсии застрахованного лица.

У граждан был иллюзорный выбор: формировать накопительную часть пенсии по тарифу 6 % в НПФ или отказаться от формирования, в таком случае накопительная часть пенсии шла бы на формирование страховой пенсии (для выплаты текущих пенсий).

Однако данная модель практически сразу же показала свою нежизнеспособность: большая часть взносов по тарифу 6 % «ушла» в НПФ и управляющие компании, часть граждан получила накопительную часть пенсии единовременно при «выходе на пенсию», что привело к сокращению поступлений в пенсионный бюджет ПФР. Бюджет ПФР стал еще более дефицитным.

Изначально мораторий на формирование пенсионных накоплений был введен только на 2014 год. На данный момент мораторий на накопительную часть пенсии продлен до 2021 года. За последние 5 лет накопительные пенсионные начисления по тарифу 6 %, по признанию самой власти, успели потратить не только на выплату текущих пенсий сегодняшним пенсионерам, а прежде всего на различные социальные проекты (Олимпиада в Сочи, строительство Крымского моста и пр.).

Следует понимать, что накопительная часть пенсии на сегодняшний день «съедена и потрачена», поэтому снятия моратория ждать не приходится. В общем-то и цель ее накопления была возмещение текущих затрат.

Поэтому взамен накопительной части пенсии Министерство финансов уже более года лоббирует и рапортует о готовности ввести новую систему, которая придет на смену старой – это система индивидуального пенсионного капитала. Кстати, мнения об отмене накопительного компонента пенсии и начале серьезной пенсионной реформы начали звучать уже в 2016 году.

Условия

По замыслу, у каждого работающего гражданина после реформы 2002 года появилась возможность до 6% налоговых отчислений переводить в негосударственный пенсионный фонд.

Далее под собираемые финансы гражданин самостоятельно выбирает управляющую компанию, которая будет приумножать деньги клиента за счёт вложения в инвестиционные проекты.

На сегодняшний день только пятая часть плательщиков взносов определилась с НПФ, а с управляющими компаниями – только единицы.

ИПК - Индивидуальный пенсионный капитал

С 2012 года должно было заработать начисление накопительной пенсии, но ввиду малых сумм данная процедура не осуществилась.

С 2014 года накопительный взнос и вовсе был приостановлен, а средства (6%) направляются на счёт страховой пенсии.

В настоящее время на столе у правительства новая программа управления накопительным капиталом, которая должна на полную силу заработать с 2019 года.

На сегодняшний день имеются следующие условия накопления дополнительной пенсии:

  1. Заявитель сам выбирает продолжительность выплат (от 5 лет).
  2. Средства не подлежат делению при разводе либо изъятию через суд третьими лицами.
  3. Накопленный капитал наследуется.
  4. Можно воспользоваться до выхода на пенсию.

Кто войдет в систему ИПК?

• на граждан, чей доход превышает определенные показатели (пока обнародован вариант зарплаты, превышающей 85 000 руб. в месяц), автоматически будет распространяться порядок формирования индивидуального пенсионного капитала путем уплаты дополнительных пенсионных взносов;

Новый вид пенсии - индивидуальный пенсионный капиталл (ИПК)

• граждане, чей доход ниже установленного уровня, смогут вступить в систему ИПК, направив соответствующее заявление в ПФ РФ. Пока неясно, каким образом граждане добровольно будут вступать в данную систему, в итоге, уверен, или снизят порог, или всех «подведут под одну гребенку».

Концепция индивидуального пенсионного капитала с 2019 года

В связи с тем, что накопительная пенсия не получила своего развития в нашей стране из-за большого недоверия граждан и низких доходов, предпринята попытка изменения этой системы и перехода к индивидуальному пенсионному капиталу (ИПК).

ИПК – это финансы, которые работник может добровольно со своего заработка перечислять в избранный им негосударственный пенсионный фонд. В первый год действия программы действует нулевая ставка, которая ежегодно будет увеличиваться на 1%.

Максимум – 6%, как и было в случае накопительной пенсии. Однако, гражданин может и отказаться от таких отчислений.

Хотя в законе прописано, что все работающие являются участниками программы «по умолчанию», но законодатель прописал возможность отказа от ИПК через подачу заявления работодателю об отказе от отчислений.

Данные средства должны размещаться только в негосударственных пенсионных фондах.

Будет организована система налоговых льгот для таких плательщиков, что расширит круг лиц, желающих воспользоваться накопительным капиталом. Из числа получателей ИПК исключается ПФ РФ и управляющие компании.

ПФ РФ не отказывается от финансирования выплаты пенсий россиянам, однако политика направлена на то, чтобы снять это бремя с бюджета и переложить на плечи негосударственных пенсионных фондов (НПФ) – в 2002-2005, 2011-2014 для этой же цели вводилась накопительная часть пенсии (подробности – на сайте ПФ РФ).

Важно! Главные отличия концепции индивидуального пенсионного капитала от накопительной пенсии – самостоятельное финансирование гражданином пенсии и возможность распоряжения накопленными пенсионными средствами до наступления пенсионного возраста.

ИПК

Накопительная часть пенсии (формировалась до 2014)

Тариф

От 0 до 6%

(возрастающий 1% в год либо фиксированный)

6%

Возможность отказаться от участия

Нет, но есть возможность приостановить участие до 0% сроком на 5 лет или установить тариф менее 6%

Да, в этом случае средства в этом же объеме (6%) идут на страховую часть пенсии

Возможность получить средства до достижения пенсионного возраста

Имеется (в ограниченном числе случаев)

Отсутствует

За чей счет уплачиваются взносы?

За счет работника (вычитаются из зарплаты, как НДФЛ)

За счет работодателя (начисляются от размера зарплаты, как взносы на страховую часть пенсии)

Передача по наследству

Передается

Передается

Очевидно, что чем меньше зарплата, тем меньше будет ИПК. Система даст результат только для тех, кто имеет значительные доходы.

Важно! Накопительная пенсия с введением системы индивидуального пенсионного капитала будет полностью ликвидирована.

Накопительная часть пенсии переведена в НПФ

Накопительная часть пенсии осталась в ПФ РФ (передана в управление ВЭБ)

По умолчанию

Будет переведена на счет ИПК в этом же НПФ

Будет переведена на страховую пенсию (в баллы индивидуального пенсионного коэффициента)

По заявлению

Можно перевести в ПФ РФ на страховую пенсию

Можно перевести в НПФ на счет ИПК

Включение застрахованного лица в систему ИПК будет осуществляться по следующим правилам:

  1. Все работающие граждане, ежемесячный доход которых превышает отметку 85 тыс. руб., автоматически станут отчислять определенный процент от полученного заработка в фонд ИПК.
  2. Граждане, размер дохода которых не достигает указанной отметки, могут принять решение о необходимости формирования личного ИПК самостоятельно — для этого им потребуется подать в Пенсионный фонд соответствующее заявление. Ставку, по которой будут рассчитываться отчисления, работник сможет выбрать сам (если он не захочет вносить деньги в ИПК, ее значение будет равно 0).

Накопительная часть пенсии граждан, которые еще не успели ею воспользоваться, будет переведена:

  • по умолчанию — в накопительную часть пенсии;
  • по заявлению — в ИПК.

Когда начнет действовать система ИПК?

Очевидно, что в 2019 году данная система не заработает, потому что на сегодняшний день полностью не обнародован весь проект данной системы, но декларируется, что он рамочно готов. Также Правительство РФ заявило, что введение данной системы в связи с уже введенным увеличением пенсионного возраста в силу возможного социального недовольства пока преждевременно, ее нужно отложить.

Пока я не вижу принципиальных различий между накопительной частью пенсии и ИПК. А что вы думаете, нужна ли новая система ИПК?

Мою последнюю публикацию можно прочитать здесь

Где можно получить?

Позвоните прямо сейчас и решите ваши проблемы – прямо сейчас!

Новый вид пенсии - индивидуальный пенсионный капиталл (ИПК)

Получать накопленные средства пенсионеру полагается со счёта в негосударственном пенсионном фонде. Об их передаче составляется соглашение.

Возможен вариант единовременного получения, разбивки платежей на определённый период, а также до ухода из жизни.

НПФ часто создают как дочерние структуры банков, а отсюда и идёт размещение средств клиента на счету в материнском банке. Минимальный срок получения средств пенсионером – 5 лет.

Название Показатели на 2019 год
Количество
клиентов — физлиц
Объём накопления, млн. рублей Доходность, %
Европейский 813635 58500 8,0
Согласие 1100000 71600 8,92
АО «НПФ Сбербанка» 1059296 74247,1 8,84
ВТБ Пенсионный фонд 1302453 124050,7065 13,25
Газфонд 6100000 425636,643 13,16

Сохранность средств в фондах обеспечивается через их страхование по полному покрытию рисков.

Так, «Газфонд» присоединил к себе трёх крупнейших участников рынка данных услуг:

  • «Согласие»;
  • «Промагрофонд»;
  • «КИТ Финанс».

Индексации пенсий

На законодательном уровне закреплено необходимость проведения индексации пенсионных выплат. Это касается как страховых, так и иных видов пенсионных пособий населению страны.

Новый вид пенсии - индивидуальный пенсионный капиталл (ИПК)

Этот процесс основан на расчёте индекса возрастания минимальной суммы для проживания пенсионера за прошлый год.

Индексирование осуществляется с 1 апреля каждого года на основании постановления Правительства РФ, а также с 1 января на основании закона о бюджете страны на очередной год.

В 2019 году процент индексации социальных пособий составляет 1,5%, а страховых – 0,38% (исходя из запланированного на год индекса инфляции – 5,8%).

Будет ли введен законопроект о системе индивидуального пенсионного капитала с 2019 года?

Не все будущие пенсионеры по умолчанию будут включены в систему индивидуального пенсионного капитала. Предполагается следующее:

  • на граждан, чей доход превышает определенный порог (рассматривается величина зарплаты 85 тыс. руб. в месяц), автоматически будет распространяться порядок формирования индивидуального пенсионного капитала путем уплаты дополнительных пенсионных взносов. Они смогут изменить свои отношения с ПФ РФ по взносам в ИПК в заявительном порядке;
  • граждане, чей доход ниже установленного уровня, смогут вступить в систему индивидуального пенсионного капитала, направив соответствующее заявление в ПФ РФ.

Обратите внимание! В случае принятия законопроекта об индивидуальном пенсионном капитале в 2019 году в таком виде, остается нерешенным вопрос о перераспределении, направлении или выплате накопительной пенсии, сформированной гражданами, остающимися по умолчанию «за бортом» системы ИПК.

Индивидуальный пенсионный капитал с 2019 года ввести уже не получится: Правительство только рассматривает законопроект изменений в пенсионном обеспечении. Кроме того, с 2019 уже введено изменение пенсионного возраста, поэтому публикация законопроекта об ИПК отложена.

Обратите внимание! Ожидается, что Правительством законопроект об индивидуальном пенсионном капитале будет внесен в Госдуму на рассмотрение осенью 2019, следовательно, пенсионные изменения 2019 года вступят в силу в 2020. 

Вместе с тем, инициативная группа депутатов предлагает внести законопроект об индивидуальном пенсионном капитале в 2019 году, уже в марте.

Профсоюзы считают, что автоматическое вступление граждан в систему индивидуального пенсионного капитала, предложенную Минфином и Центробанком, недопустимо, поскольку имеет принудительный характер. Этот довод поддержал Минтруд. Подобные отношения должны быть добровольными. Однако Минфин приводит возражение о том, что добровольно граждане не будут вступать в отношения по формированию индивидуального пенсионного капитала, и это не облегчит нагрузку на бюджет.

Похожие программы добровольного пенсионного финансирования, предлагаемые НПФ, сейчас не пользуются спросом у населения. Это обусловлено тем, что за годы реформ около 30 НПФ обанкротились, многие показывают низкую доходность или убыток. Отчасти этим и обусловлен негативный настрой в отношении законопроекта об индивидуальном пенсионном капитале, ведь распоряжение этими средствами будет очень ограниченным, тогда как забрать вклад из банка гражданин может в любое время.

Система индивидуального пенсионного капитала еще больше приблизит российскую пенсионную систему к системам финансирования пенсии, существующим в европейских странах. Например, в Германии действует как распределительная – балльная система (в России создан ее аналог), так и накопительная система, которую формируют негосударственные пенсионные фонды. Как правило, к их услугам прибегает более обеспеченная часть населения. Однако делается это исключительно на добровольной, заявительной основе.

Проект закона об индивидуальном пенсионном капитале предусматривает страхование ИПК. Но при этом не предполагается охват страховкой дохода, накопленного за период управления ИПК со стороны НПФ. Кроме того, от убытков НПФ граждане также остаются незастрахованными, а ведь потери от управления могут уменьшить пенсионные накопления.

Новшеством законопроекта об индивидуальном пенсионном капитале является предусмотренная им возможность для будущего пенсионера самостоятельно выбрать один из вариантов выплаты накопленной пенсии:

  • начало выплат можно будет отсрочить (за счет этого произойдет увеличение ИПК и размера последующих выплат из накопленной части пенсии);
  • будут предложены несколько вариантов выплат, в зависимости от объема накопленной пенсии: чем больше ИПК – тем больше вариантов.

Революционным новшеством является введение возможности распоряжения индивидуальным пенсионным капиталом до наступления пенсионного возраста. Его можно будет изъять в размере:

  • до 20% – предпенсионеру при наступлении чрезвычайных жизненных обстоятельств;
  • до 100%  – для лечения заболеваний (список разрабатывает Минздрав)

Важно! Выплаты, направленные не на цели пенсионного обеспечения, будут облагаться НДФЛ.

Итак, введение новой накопительной пенсии – индивидуального пенсионного капитала с 2019 года переносится на 2020. Законопроект планируется внести на рассмотрение до конца 2019. Следите за новостями на нашем сайте, обо всех планируемых изменениях мы сообщим.

Окончательного законопроекта, который устанавливал бы порядок и правила внедрения системы ИПК в действующее пенсионное законодательство, на данный момент не существует. Все элементы концепции реформы только рассматриваются и обсуждаются представителями власти.

Однако некоторая информация по поводу новой системы формирования пенсий уже озвучивается официальными лицами в ходе совещаний, форумов и интервью. На основании этих сведений можно предположить, как будет создаваться индивидуальный пенсионный капитал и как его смогут использовать будущие пенсионеры.

В настоящее время какой-либо информации о появлении проекта закона об ИПК нет, есть лишь слухи. Так, в январе 2019 года стало известно, что ЦБ РФ поддержал идею введения ИПК и высказал мнение о том, что закон будет принят до конца года. Однако на момент написания статьи проект закона все еще не разработан, его положения до сих пор обсуждаются.

Использовать индивидуальный пенсионный капитал можно будет после выхода на пенсию. Накопленные средства будут разделены на равные доли (в соответствии с предполагаемым сроком дожития после выхода на пенсию), которые будут выплачиваться пенсионеру до тех пор, пока деньги не закончатся.

Возможно, что в течение переходного периода (его продолжительность может составить от 2 до 5 лет) у будущего пенсионера будет возможность возврата уже уплаченных им средств и отказа от дальнейшего участия в программе.

Новый вид пенсии - индивидуальный пенсионный капиталл (ИПК)

Кроме того, владелец ИПК сможет досрочно забрать деньги в следующих случаях:

  1. При возникновении проблем со здоровьем (перечень заболеваний, наличие которых станет основанием для назначения выплаты, будет подготовлен Минздравом РФ) — до 100% накоплений.
  2. При возникновении сложных жизненных обстоятельств (например, потере работы или необходимости уплаты долгов) — до 20% накоплений.

ВАЖНО! Если деньги будут использованы на цели, не связанные с пенсионным обеспечением гражданина, с них придется уплатить НДФЛ.

Предполагается также, что средства ИПК будут наследоваться, однако детальный порядок наследования в настоящее время не оговаривается.

Итак, проект закона об индивидуальном пенсионном капитале пока не разработан. Вся информация о системе самостоятельного формирования пенсии озвучена неофициально, поэтому можно только предполагать, как она будет функционировать. Возможно даже, что государство предоставит гражданам право на самостоятельное принятие решения о необходимости вступления в систему ИПК.

Еще больше материалов по теме в рубрике «Пенсия».

к началу страницы

Любой процесс, касающийся населения страны, регулируется двухпалатным законодательным органом России – Советом Федерации и Государственной Думой. Каждый закон проходит одобрение в одной палате и лишь после этого поступает на окончательное утверждение в верхнюю палату.

Сейчас на рассмотрении у Правительства находится ещё один нормативный акт, который будет определять будущее накопительной системы – индивидуального накопительного капитала. Этот вопрос в ближайшее время будет выноситься для принятия на законодательном уровне.

Требования к получателям

Обычно средства для накопления откладываются на длительный период. Поэтому НПФ с целью безубыточности собственной деятельности стимулируют граждан к отсутствию интереса в раннем снятии вложенных финансов.

Например, «НПФ Сбербанка» ввёл следующие критерии:

  • за первых 24 месяца к снятию доступно 4/5 вложенных средств;
  • от 24 до 60 месяцев – весь вклад и 50% дохода от инвестирования;
  • свыше 60 месяцев – весь доход от вклада и инвестиций.

Сроки и выплаты

Деньги от граждан НПФ принимают до истечения 3 лет относительно момента получения права на оформление страховой пенсии. Вложенные средства клиент фонда может снять только через 5 лет от начала сотрудничества.

В отдельных случаях возможно досрочное получение финансов:

  1. Потеря источника доходов.
  2. Обнаружение тяжёлой болезни у клиента либо членов семьи.
  3. Уплата долговых обязательств.

Новый вид пенсии - индивидуальный пенсионный капиталл (ИПК)

По концепции ИПК у клиентов есть возможность запроса периода без оплаты взносов до 5 лет.

Расчёт выплаты до конца жизни ведётся исходя из среднего времени дожития мужчин и женщин после выхода на пенсию. Он соответственно равен 16 и 20 лет по данным государственной службы статистики.

Минусы законопроекта об индивидуальном пенсионном капитале

Концепция индивидуального пенсионного капитала говорит о том, что если гражданин заблаговременно, за 25–30 лет, позаботится о своих пенсионных выплатах, то сможет увеличить объём начисляемых средств (при 6% отчислений) практически вдвое.

Негосударственные ПФ позволяют гражданам вложить средства на более привлекательных условиях, чем депозиты в банках. Все накопления страхуются НПФ, а, значит, сведены к минимуму риски невыплаты средств.

Минусы накопительного капитала в том, что воспользоваться его преимуществами в полном объёме сможет только молодёжь. Эта очень далёкая перспектива и мало кто сейчас задумывается о своих доходах после оформления пенсии.

Для лиц, которые получают заработную плату меньше средней по стране, объём накоплений даже за 10–15 лет не будет существенным.

Так как накопительная пенсия получалась менее 5% страховой, то накопленные финансы присоединялись к страховому объёму либо переводились в индивидуальные пенсионные коэффициенты.

С 2014 года внесение средств в накопительную систему заморожено. Индивидуальный накопительный капитал ещё не закреплён законом, что ставит под вопрос его введение с января 2019 года.

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

  1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
  2. Позвоните на горячую линию:

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Поделиться:
Нет комментариев

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.

×
Рекомендуем посмотреть
Adblock detector