Что такое аккредитив простыми словами при покупке квартиры? Что такое аккредитивный счет?

Что такое аккредитив простыми словами?

В момент осуществления торговой деятельности при оплате товаров (услуг) у компаний иногда возникает необходимость воспользоваться кредитными средствами. Это могут быть разновидности краткосрочных займов, банковские овердрафты.

При международной торговле, когда стороны находятся в разных странах, самой удобной для них формой расчётов с использованием кредитных средств, является аккредитив.

Аккредитив — что это простым языком?

Это способ расчётов при осуществлении экспортно-импортной операции между продавцом и покупателем, заключившими договорные отношения. Открытие специального счёта в банке для этих расчётов даёт возможность зарезервировать сумму, гарантирующую оплату продавцу товара. Гарантии по оплате на себя берёт банк при условии соблюдения договорных обязательств всеми участниками. Это даёт уверенность продавцу в получении платежа, а покупателю — в доставке товара.

— Открывает его покупатель, закупающий товар за границей.— После того как товар будет поставлен, стоимость товара продавцу перечисляет банк покупателя вместо него самого.— Затем покупатель возвращает банку денежные средства вместе с процентами, как при обыкновенном кредите.

— эмитент — покупатель, обращающийся в банк с целью получения аккредитива;— банк эмитента — финансовое учреждение, подтверждающее платежеспособность эмитента, и открывающее аккредитив;— бенефициар — продавец, подтверждающий с помощью пакета документа, что он является получателем средств и не несущий дополнительных расходов;— подтверждающий банк (банк бенефициара)— финансовое учреждение, совершающее окончательный расчет по сделке.

— Заключение договора между продавцом, осуществляющим экспортную операцию, и заграничным покупателем. В приложении к договору поставки перечисляется список товара. В договоре оговариваются возможные отсрочки платежей и прочие условия.— Обращение покупателя, не планирующего вкладывать личные средства и желающего оформить аккредитив, в банковское учреждение.

— Открытие банком аккредитива, гарантирующего оплату продавцу до момента осуществления поставки. Он открывается согласно приложению договора.— Передача информации об аккредитиве в иностранное банковское учреждение, обслуживающее продавца, через систему международных платежей (SWIFT для российского покупателя).

— Осуществление поставки товара полностью либо частично согласно номенклатуре на склад покупателя. Поставка производится после получения того, как получено официальное подтверждение об открытии аккредитива.— Передача продавцом информации об осуществлении поставки обслуживающему банку посредством накладной (инвойса);

передача покупателем подобной информации в банк эмитента с обращением о выполнении платежной операции.— Перевод средств в подтверждающий банк либо поручение этому финансовому учреждению выполнения оплаты — осуществление «раскрытия аккредитива».— Выплата покупателем средств согласно установленного графика платежей, прописанного в уведомлении о раскрытии аккредитива.

— реквизиты участников — продавца и покупателя;— вид аккредитивной формы;— резервируемая сумма денежных средств;— сроки исполнения по условиям договора;— порядок (график) выплат и комиссионные;— порядок действий на случай возникновения задолженности;— права и обязанности сторон.

Одним из самых важных и длительных процессов работы аккредитивов является процесс авизования. Занимаются им банковские учреждения согласно правилам, установленным законодательством. При этом появляется авизующий банк.

Авизование заключается в проверке информации, которая содержится в документах, и сообщении получателю средств об открытии счёта.

По условиям, определенных договором, определяются виды открываемых аккредитивов. В связи с возможностью отзыва они бывают отзывными и безотзывными.

— Безотзывный аккредитив — это способ расчётов, при котором по поручению покупателя банк эмитента обязуется выплатить бенефициару (продавцу) необходимую сумму. Данное обязательство и ранее согласованные условия нельзя отозвать или изменить без согласия продавца. После получения пакета документов производят оплату.

Это даёт гарантию бенефициару, который предоставляет документы, подтверждающие доставку. Данной формой пользуется большинство клиентов в мире.— Отзывной аккредитив не предусматривает никаких обязательств по платежам. По решению банка эмитента он может быть аннулирован в любой момент. Таким видом редко пользуются из-за возможных некорректных текстовых формулировок, которые нарушают права сторон.

— Покрытый аккредитив — это способ расчётов, при котором эмитент в своём банке вносит на специальный счёт покрытие в виде денежных средств, достаточных для осуществления платежа по договору. После этого бенефициар предоставляет требование платежа и пакет документов, подтверждающих доставку. Эмитент в короткие сроки оплачивает товар, используя депонированные ранее средства.

Хоть сумму перечисляет и банк эмитента, однако такая форма гарантирует на 100%, что банк не будет выделять собственные средства для оплаты товара.— Непокрытые аккредитивы — это форма расчётов, при которой обеспечение выполнения обязательств не покрывает риски банка эмитента. То есть, даже имея любой залог в качестве такого обеспечения, аккредитив останется непокрытым. Банк эмитента даёт банку бенефициара поручение на перечисление денежных средств. Почти все аккредитивные формы оформляют непокрытыми.

Револьверный аккредитив выглядит подобно возобновляемой кредитной линии и оформляется на общую сумму договора поставки. Затем раскрывается постепенно по частям, по мере поступления партий поставляемого товара.

Что такое аккредитив простыми словами при покупке квартиры? Что такое аккредитивный счет?

Подтверждённый документарный аккредитив — форма расчётов, когда подтверждающий банк дополнительно закрепляет своими гарантиями обязательства по выплате банка эмитента. Если у бенефициара нет уверенности в надёжности банка эмитента, он делает запрос. Подтверждающий банк выплачивает денежные средства в независимости от перечисления их банком эмитента. Это не очень выгодно для покупателя, поскольку он оплачивает комиссионные услуги обоих банков.

Неподтверждённый аккредитив предусматривает, что банк бенефициара косвенно информирует продавца об осуществлении операции банком эмитента.

Резервный аккредитив – открывается в случае неисполнения обязательств или законодательного запрета использования гарантий хотя бы одним из участников. Он выступает банковской гарантией в документарной форме.

Как правило, российские выпускаемые аккредитивы содержат несколько типов сразу, к примеру они бывают одновременно безотзывными непокрытыми подтвержденными. Не во всех случаях аккредитивы исполняются на 100%. Аннулируют их либо по истечении срока действия, либо по обоюдному согласию сторон.

Схема покупки жилья

Приобретая квартиру в новом доме, покупатель открывает аккредитив, чтобы обеспечить продавца-застройщика гарантированной оплатой денежных средств за покупку квартиры. Что такое аккредитив в банке при покупке квартиры? Рассмотрим, как выглядит схема покупки квартиры через аккредитив.

Покупатель оформляет аккредитивный договор и оплачивает стоимость квартиры, передав денежные средства в банковское учреждение. Продавец получает подтверждение о наличии данных средств на банковском счёте и начинает процедуру регистрации права собственности на квартиру. Покупатель дожидается времени окончания регистрации и только потом перечисляет средства непосредственно застройщику.

Схема аккредитива

Такая форма расчётов является выгодной и удобной как для продавца, так и для покупателя. Она снижает риск обмана, мошеннических операций.

Аккредитивы очень похожи с факторингом и гарантией по своему смыслу и обладают как преимуществами, так и недостатками, которые приведены ниже.

— юридическое сопровождение договора;— уменьшение рисков отсутствия оплаты для продавца;— гарантированное исполнение обязательств в полном объёме по поставке для покупателя;— сэкономленные на поставке средства покупателя;— экономия за услуги банка по сравнению с обыкновенным кредитом.

— зависимость платежа от корректности документального оформления поставки;— длительность и большой объём документооборота;— возможные ограничения законодательства, касающиеся аккредитивов;— зависимость граничной суммы от финансового положения покупателя.

Кроме таких популярных видов банковских операций, как банковская гарантия, инкассо, аккредитивная форма расчётов также довольно широко применяется и обслуживается банками, хоть и имеет высокую стоимость обслуживания. Эмитент обязан платить комиссию двум учреждениям как банку эмитента, так и банку бенефициара.

Положительным моментом в аккредитивной форме расчётов является проведение международных операций согласно единых правил. Многие операции между продавцом и покупателем невозможно осуществить без использования аккредитивов, чей механизм чётко отлажен и отработан. Гибкость схемы расчётов, снижение риска неплатежей, отсутствия либо неполного объёма поставки товаров оправдывает высокую стоимость аккредитивов.

Не будем ходить вокруг да около, а сразу же дадим ответ на интересующий вас вопрос. Если говорить максимально простыми словами, аккредитив – это один из самых лучших и надежных способов обезопасить свою организацию от рисков, которые связаны с предоплатой по финансовым сделкам. Аккредитив дает возможность подстраховаться при сотрудничестве с новыми партнерами.

Аккредитив: понятие и функции

Заключая сделку, покупатель (или плательщик) подвергается большему риску, нежели продавец, особенно если товар оплачивается авансом. Риск особенно высок, если речь идет о международном контракте.

Для нейтрализации рисков применяются аккредитивы.

Документарный аккредитив – это форма безналичных расчетов, при которых банк обязуется перечислить деньги продавцу не раньше, чем тот предоставит заранее оговоренный пакет документов.

Существуют разные виды аккредитивов. Некоторые предусматривают более сложную схему взаимодействия между продавцом, банковским учреждением и покупателем. Но банковское учреждение в любом случае исполняет посреднические функции и получает за это некое вознаграждение.

Где используется аккредитив?

Аккредитив в банке простым словами – это что? Думаем, с этим вопросом все понятно. Теперь давайте узнаем, где он используется. Как правило, данные формы расчета чаще всего используются в сфере бизнеса: предприниматель, заказавший товар, может быть уверен, что финансы снимутся с его рабочего счета только после отгрузки.

Поставщик же, в свою очередь, может быть уверен, что получит свою заслуженную денежную плату. Средства перечисляются только тогда, когда банк получает необходимые документы. Кроме того, аккредитивная форма расчета довольно часто используется при заключении крупных сделок по типу покупка-продажа.

Преимущества аккредитива

Аккредитив является формой расчета, которая отвечает всем потребностям плательщика. Его преимущества в том, что:

  • Деньги перечисляются контрагенту не раньше, чем он поставит плательщику товар. Для того чтобы банк перечислил деньги продавцу, последний должен предъявить ряд документов, свидетельствующих о факте принятия товара покупателем.
  • Если сделка срывается, деньги возвращаются плательщику в срок, оговоренный в соглашении.
  • Если в условиях аккредитива сказано, что продавец обязуется предоставить в банк документы, свидетельствующие о должном качестве, количестве и ассортименте товара, то покупатель в конечном итоге получит тот самый товар, который заказывал, причем качественный и в оговоренном объеме.
  • Банк не соглашается проводить оплату, если бумаги, предъявленные продавцом, составлены с нарушениями.
  • Правильное оформление документов способствует снижению риска отрицательных налоговых последствий контракта.
  • Такая форма оплаты обеспечивает предсказуемость сделки. Даже если поставка сорвется, руководство компании-заказчика сможет без труда спланировать свои дальнейшие действия.
  • Банки избавляют покупателя от необходимости вывода средств из оборота путем предоставления ему выгодного кредита под аккредитив.

У аккредитива существует своего рода альтернатива: заключив договор с продавцом, покупатель оставляет деньги в банковской ячейке, которую продавец сможет открыть не раньше, чем предъявит банковским служащим те или иные документы. Но возможности расчета наличными средствами, как известно, ограничены, и об этом не следует забывать.

Регламент расчетов по аккредитивам приводится в ГК РФ (статьи 867-873) и Положении № 383-П (глава 6).

Как работает аккредитив

Допустим, существуют две компании из разных стран. Одна хочет поставить продукцию, другая — купить. Понятно, что в этих странах различные правила экономических взаимоотношений. Поэтому каждый раз составлять договор поставки с учетом всех страновых особенностей, особенно если таких международных партнеров несколько, крайне нерационально.

Плюс надо учитывать возникающие риски, указанные выше — непоставка товара при его оплате или наоборот, неоплата при поставке. В любом случае компаниям удобнее и проще руководствоваться UCP 600. Тогда компании смогут обратиться к единым стандартизированным правилам и не пытаться разобраться в нюансах законодательства другой страны.

1. Компании заключают договор, в котором указывается, что для оплаты будет использован аккредитив, а также прописываются все его условия. Следует понимать, что договор и аккредитив — это две независимые сделки, кроме того, на финансовых посредников не распространяются обязанности по основному договору о купле-продаже товаров или договору об оказании услуг.

2. Покупатель обращается в банк, обычно в тот, в котором у него есть расчетный счет с просьбой открыть аккредитивный счет в банке. Тот открывает соответствующий счет и либо резервирует средства клиента, либо предоставляет кредит, либо иным образом предоставляет необходимое обеспечение для сделки. Такой банк покупателя называется эмитентом.

3. Далее банк связывается с банком продавца и сообщает, что данный счет создан. Банк продавца уведомляет об этом продавца.

4. Продавец проверяет условия аккредитива, и, если все верно, отгружает продукцию и уведомляет свой банк об этом, а также предоставляет необходимые документы о том, что свою часть договора он выполнил.

5. Банк продавца проверяет документы и пересылает их эмитенту. Банк-эмитент проверяет документы, перечисляет деньги в банк продавца.

6. Банк продавца выплачивает деньги своему клиенту. Покупатель рассчитывается с банком-эмитентом и получает документы на продукцию.

Что такое аккредитив простыми словами при покупке квартиры? Что такое аккредитивный счет?

Когда договаривающиеся стороны решают использовать данный способ оплаты, то продавец получает деньги за поставку товара от своего банка, а не от покупателя. В этом и заключается главное отличие данного инструмента. Банк покупателя направляет деньги банку продавца, принимая по существу все риски обеспечения сделки на себя.

Рисунок. Процесс расчета с использованием аккредитива

Необходимо отметить, что в зависимости от условий заключенного договора, продавец может предоставлять документы об исполнении сделки напрямую в банк покупателя. Соответственно и деньги он может получать от него. В любом случае платеж выполняет финансовый посредник.

Кроме того, правила UCP 600 определяют, что банки не отвечают за товар или услуги и их качество. Они контролируют документы, связанные с данной сделкой. Кроме того, они не несут ответственности за подлинность предоставляемых документов.

ИконкаЕще по теме:

ИконкаКогда банк вправе отказать в выпуске аккредитива

Чем поможет: договор об открытии международного аккредитива предусматривает право кредитной организации отказать в выпуске в случае, если она не согласна с условиями контракта. Узнайте, в каких случаях.

ИконкаЧто проверить в договоре с банком об открытии международного аккредитива

Чем поможет: рекомендации этого решения пригодятся компаниям, планирующим сделку с иностранным поставщиком и рассматривающим возможность использования для этой цели международного аккредитива.

ИконкаКак не переплатить банку за аккредитив

Чем поможет: узнать, на какие положения договора надо обратить внимание, чтобы не заплатить лишнего банку за его услуги по аккредитиву.

Дабы ответить на этот вопрос, необходимо просто ознакомиться с алгоритмом действий сторон, которые решили использовать обсуждаемую нами форму расчета:

  1. Поставщик заявляет об открытии аккредитива в письменной форме, после чего за ним закрепляется банковский счет.
  2. После получения товара покупатель предоставляет в банк документы, которые подтверждают выполнение условий контракта с поставщиком.
  3. Когда вышеперечисленные процедуры будут сделаны, со счета покупателя снимается заранее обговоренная денежная сумма.

Снятие средств может производить как банк-плательщик, так и банк-получатель.

Ответственность за нарушение условий аккредитива

Выбор формы аккредитива диктуется спецификой контракта и осуществляется его инициаторами самостоятельно. Тем не менее, они обязаны согласовать свое решение с банком.

Разрабатывая условия аккредитива, не следует опираться исключительно на законы РФ, поскольку в отношении регламентирования безналичных расчетов они несовершенны. Но существуют международные Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов, составленные специалистами Международной торговой палаты.

Контрагенты должны иметь в виду, что банки предпочитают работать со стандартными условиями аккредитивов, поскольку редко располагают сотрудниками, сведущими в этой области. Поэтому все условия, которые могут вызвать вопросы, необходимо вносить в договор только после согласования с банками, услугами которых пользуются обе стороны.

Итак, давайте рассмотрим основные формы аккредитива:

  1. 1.Покрытый безотзывный аккредитив – это самая распространенная форма. Согласно его условиям, покупателю надо открыть счет в банке-эмитенте и внести на него средства для оплаты аккредитива, либо взять в этом же банке кредит. В свою очередь, банк-эмитент должен перевести полученные им средства в исполняющий банк, услугами которого пользуется продавец. Как только приходит время исполнить аккредитив, этот банк переводит средства со своего корреспондентского счета на счет поставщика.

    Отменить аккредитив на основании поданного плательщиком заявления, без согласования с продавцом, невозможно. Это значит, что аккредитив является безотзывным. Поставщики заинтересованы именно в безотзывных аккредитивах, поэтому последние получили самое широкое распространение. Но есть один важный момент:

    Если в договоре не содержится указания на то, что аккредитив безотзывный, его следует по умолчанию считать отзывным.

  2. 2.Непокрытый аккредитив. Эта форма расчета тоже встречается относительно часто. Она не предполагает перечисления денег на корреспондентский счет исполняющего банка. Однако, как только приходит время исполнить аккредитив, исполняющий банк производит списание необходимой суммы со счета банка-эмитента в пользу поставщика: деньги поступают на расчетный счет последнего. Иными словами, банк-эмитент берет на себя обязательство перед исполняющим банком. От покупателя же требуется предоставить обеспечение и тем самым гарантировать оплату банку-эмитенту. Привлекательность этого варианта для плательщика состоит в том, что ему не приходится выводить из оборота свои средства.
  3. 3.Подтвержденный аккредитив. Если поставщик сомневается в банке покупателя, подтвержденный аккредитив обеспечивает ему дополнительные гарантии. Он все равно получит свои деньги – но не от банка-эмитента, который может отказаться осуществить платеж, а от другого банка (например, исполняющего), подтвердившего аккредитив. Подтверждению подлежат исключительно безотзывные аккредитивы. Кроме того, за проведение этой операции банк берет комиссию.
  4. 4.Возобновляемый, или револьверный, аккредитив. Если продавец планирует организовать несколько поставок, примерно равнозначных по стоимости, и заранее знает, в какие сроки они будут осуществлены, он может предложить покупателю договориться о револьверном аккредитиве. Он открывается на весь срок, в течение которого будут поставляться товары. Сумма его примерно равна стоимости каждой из поставок. Как только происходит оплата очередной поставки, аккредитив возобновляется. То есть, такой аккредитив рассчитан на часть суммы платежей.

    Этот подход упрощает покупателю жизнь, избавляя его от необходимости всякий раз в преддверии очередной поставки открывать новый аккредитив. И, опять же, в этом случае покупателю не нужно выводить из оборота средства, предназначенные для оплаты всех запланированных поставок.

  5. 5.Трансферабельный, или переводной, аккредитив. Он имеет смысл в том случае, если продавец не осуществляет поставку товара самостоятельно, а привлекает для этих целей посредника. Платежи с трансферабельного аккредитива могут получать и продавец, и посредник. Перечисление денег третьему лицу инициирует продавец, причем эта процедура должна быть согласована с исполняющим банком. Чтобы получить свое вознаграждение, посредник, осуществив поставку, должен предъявить банку ряд документов. Образовавшаяся разница перечисляется в пользу продавца, в интересах которого был открыт данный аккредитив.

    В Положении № 383-П подробно изложено, каким образом все эти операции осуществляются на практике.

  6. 6.Аккредитив с красной оговоркой. Согласно условиям этого аккредитива, продавец получает аванс до организации поставки. Эти деньги могут потребоваться ему, чтобы оплатить доставку груза, его сертификацию, пошлины и так далее. Чтобы получить остаток тех средств, которые ему причитаются, уже после осуществления поставки, продавец должен представить в банк нужные документы.

Существуют и другие, менее распространенные условия аккредитива, которые согласовывают друг с другом получатель и плательщик. Между прочим, при определении условий сделки им не следует полностью доверяться авторитету банка, уполномоченного осуществить платеж. Но его требования все равно должны быть приняты во внимание.

Напомним, что банковское учреждение является всего лишь формальным исполнителем услуги. По предоставлению пакета документов поставщиком, оно проводит оплату, но не более того. Фактическое исполнение договора между поставщиком и покупателем его не интересует.

Ответственность банка за нарушение условий аккредитива установлена в ст. 872 ГК. Ответственность перед плательщиком несет банк-эмитент, а исполняющий банк отвечает перед банком-эмитентом. Из этого общего правила имеются два исключения, когда допускается непосредственная ответственность исполняющего банка как перед плательщиком, так и перед получателем средств.

Во-первых, на исполняющий банк может быть возложена ответственность перед получателем средств в случае необоснованного отказа в выплате денежных средств по покрытому или подтвержденному аккредитиву. Во-вторых, на исполняющий банк может быть возложена ответственность перед плательщиком в случае неправильной выплаты денежных средств по покрытому или подтвержденному аккредитиву вследствие нарушения условий аккредитива.

В обоих названных случаях речь идет только либо о покрытом, либо о подтвержденном аккредитиве. Кроме того, в подобных ситуациях возложение ответственности именно на исполняющий банк не является императивным. Не исключается применение общей схемы ответственности. Например, бенефициар, исполнивший обязательства по договору с плательщиком, но получивший отказ исполняющего банка в выдаче соответствующей денежной суммы по аккредитиву, волен предъявить их контрагенту по договору (плательщику) в связи с неисполнением последним обязательств по оплате товаров, работ или услуг. В этом случае плательщик предъявит свои требования банку-эмитенту, который, в свою очередь, привлечет к ответственности исполняющий банк.

Ответственность банков за нарушение условий аккредитива установлена в ст. 872 ГК. Ответственность перед плательщиком несет банк-эмитент, а исполняющий банк отвечает перед банком-эмитентом.

Из этого общего правила имеются два исключения, когда допускается непосредственная ответственность исполняющего банка как перед плательщиком, так и перед получателем средств.

В обоих случаях речь идет только о покрытом либо о подтвержденном аккредитиве. Кроме того, в подобных ситуациях возложение ответственности именно на исполняющий банк не является императивным правилом. Не исключается применение и общей схемы ответственности. Например, бенефициар (получатель денежных средств), исполнивший обязательства по договору с плательщиком, но получивший отказ исполняющего банка в выдаче соответствующей денежной суммы по аккредитиву, волен предъявить свои требования к контрагенту по договору (плательщику) в связи с неисполнением последним обязательств по оплате товаров, работ или услуг. В этом случае уже плательщик предъявит требования к банку-эмитенту, который, в свою очередь, привлечет к ответственности исполняющий банк.

В судебно-арбитражной практике имеется немало случаев возложения по требованию плательщика ответственности за неправильную выплату денежных средств по покрытому аккредитиву при нарушении его условий бенефициаром на исполняющий банк (п. 3 ст. 872 ГК). В подобных случаях исполняющий банк, возместив плательщику суммы, неосновательно выплаченные с аккредитива, имеет право требовать их возврата от получателя денежных средств (бенефициара).

Например, по одному из дел организация-плательщик обратилась в арбитражный суд с иском о взыскании с исполняющего банка средств, неосновательно выплаченных с аккредитива. Как следовало из материалов дела, банк-эмитент по поручению плательщика открыл безотзывный покрытый аккредитив и поручил производство выплат по нему исполняющему банку.

В соответствии с условиями аккредитива платеж должен был производиться против представления копий товарно-транспортных накладных, сертификата качества товара и упаковочных листов. Исполняющий банк произвел выплату, не проверив наличия сертификата качества. В связи с этим плательщик отказался от принятия документов и потребовал возврата выплаченных получателю средств.

Иск был удовлетворен с учетом того, что в соответствии с п. 3 ст. 872 ГК в случае неправильной выплаты исполняющим банком денежных средств по покрытому или подтвержденному аккредитиву вследствие нарушения его условий ответственность перед плательщиком может быть возложена на исполняющий банк. В данной ситуации неправильная выплата средств была произведена исполняющим банком по покрытому аккредитиву, к этому банку был предъявлен иск и отсутствовали какие-либо основания для освобождения его от ответственности {amp}lt;1{amp}gt;.

Что такое аккредитив простыми словами при покупке квартиры? Что такое аккредитивный счет?

———————————

Вместе с тем в приведенной схеме ответственности убытки, причиненные плательщику при применении аккредитивной формы расчетов действиями его контрагента по основному договору, не исполняющего надлежащим образом своих договорных обязательств и к тому же нередко добивающегося необоснованного получения денежных средств с аккредитива не вполне законным, а иногда и просто мошенническим путем, переносятся на исполняющий банк, допустивший лишь невнимательность при проверке представленных бенефициаром документов. Поэтому она должна сохранять характер исключения, о чем свидетельствует и судебно-арбитражная практика.

Договор аккредитива

Договор аккредитива обычно помогает составить банк. Тем более, что аккредитивы должны быть идентичны между участниками разных стран. Согласно UCP 600 в договоре рекомендуется указывать следующие сведения:

  1. Описание товара.
  2. Количество товара.
  3. Цена товара.
  4. Существенные сведения о товаре, которые требуют, например, особых условий транспортировки.
  5. Дата отгрузки и отправки продукции, вид транспорта место приема и выдачи товара, прочие условия поставки груза.
  6. Условия оплаты товара — немедленный платеж или иной способ, кроме того, необходимо указать тип аккредитива — подтвержденный, переводной и так далее.
  7. Перечень документов, которые должен предоставить продавец в качестве доказательства, что он свои обязательства по договору выполнил.
  8. Финансовые посредники, обеспечивающие сделку — банк который открывает аккредитив (эмитент) и банк, обслуживающий интересы продавца.

Кроме того, что такое аккредитив простыми словами, нужно также знать о том, что необходимо для проведения сделки.

В документе, который регулирует отношения сторон, находится вся информация, необходимая для оформления сделки. В договоре фиксируются:

  • Вид используемой формы.
  • Стоимость комиссии.
  • Реквизиты участников.
  • Бронируемая сумма финансов.
  • Инструкции, необходимые в случае непогашения задолженности.
  • Сроки аккредитива.
  • Порядок выплат.
  • Права и обязанности обеих сторон.

Исполнение аккредитива: необходимая документация

Ориентируясь на условия контракта, стороны самостоятельно определяют, какие документы необходимы для получения средств.

Покупатель должен иметь представление о местонахождении и состоянии приобретенного товара на момент получения продавцом документов, необходимых для исполнения аккредитива. Ведь, как только они окажутся у продавца (поставщика) в руках, судьба товара перестанет его интересовать, и все проблемы, связанные с ним, покупателю придется решать своими силами.

Что такое аккредитив простыми словами при покупке квартиры? Что такое аккредитивный счет?

Поэтому в документах обязательно должны быть зафиксированы:

  • факт поставки (получения) груза;
  • количество товаров;
  • их качество и другие параметры.

Когда речь заходит о конкретных бумагах, в условиях аккредитива следует прописывать:

  • название документа;
  • главные аспекты его содержания;
  • информацию о том, кем он издан/заверен;
  • язык, на котором составлена эта бумага;
  • количество ее копий и оригиналов.

Покрытый и непокрытый

В последнее время можно все чаще встретить новое требование застройщиков – расчет с дольщиками при помощи аккредитива. Этот способ расчета очень популярен за рубежом, однако для российского рынка это необычно и даже пугающе, как все новое

Форма расчетов при помощи аккредитивов для российского рынка недвижимости явление новое, тогда как, например, при работе с иностранными рынками она применяется часто. При таком виде расчетов между продавцом и покупателем встает еще одна сторона – посредник, в роли которого выступает банк.

Покупатель перечисляет деньги за покупку не застройщику, а именно банку, который затем передает их продавцу. По сути, аккредитив – это поручение клиента банку совершить платеж в пользу строительной компании после того, как она выполнит свои обязательства по регистрации договора долевого участия.

«При покупке квартиры в новостройке некоторые застройщики просят клиента разместить первоначальный взнос на аккредитив в банке, – говорит начальник отдела ипотечного кредитования филиала ВТБ24 в Санкт-Петербурге Татьяна Хоботова. – После регистрации договора застройщик сам раскрывает аккредитив, и денежные средства зачисляются на его расчетный счет.

«Сама схема проста и достаточно надежна, – говорит менеджер городского отдела ООО «Александр Недвижимость» Наталья Гордеева. – Банк по поручению плательщика производит платеж в пользу получателя денежных средств в размере указанной суммы. Это происходит при предъявлении банку получателем пакета документов, оговоренных в условиях аккредитива.

Перечень документов формулируется в договоре, который заключается в банке. Например, свидетельство о государственной регистрации на имя покупателя и т.д. Покупателю и продавцу объекта недвижимости надо только открыть счета в банке и оговорить условия выдачи денежных средств, а также срок аккредитива».

Но к чему усложнять, если можно платить, как раньше, непосредственно застройщику? Эксперты утверждают, что в случае оформления аккредитива выигрывают обе стороны: и покупатель, и продавец. Первый знает, что его деньги поступят на счет застройщика только тогда, когда он предъявит банку все документы.

«С точки зрения дольщиков, такая система расчета достаточно выгодна, – говорит заместитель генерального директора ЗАО «Ленстройтрест» Анжелика Альшаева. – Не секрет, что, покупая квартиру в строящемся доме, многие люди сохраняют некую долю сомнений и беспокойства за вложенные средства. При аккредитивной схеме гарантом сохранности денежных средств выступает банк, которому покупатель передал свои деньги».

Продавец, в свою очередь, получает подтверждение серьезности намерений покупателя, гарантию того, что дольщик не откажется от сделки, поскольку деньги внесены, а аккредитив раскрывает уже сам застройщик.

В последнее время все больше застройщиков обращаются к аккредитивной схеме расчетов. Например, компания «Ленстройтрест» ввела такую систему в июле этого года, она работает с банками «Санкт-Петербург» и ВТБ24. Купить при помощи аккредитива можно квартиру в ЖК «Лучший выбор», заплатив первоначальный взнос в размере 10% от стоимости жилья. С мая предлагает такую форму оплаты и другой застройщик, компания Setl City. Аккредитив можно разместить в банке «Санкт-Петербург».

«В первую очередь, аккредитивная форма расчетов выступает гарантом выполнения компанией обязательств по регистрации договора долевого участия, причем срок такой регистрации четко регламентируется, – объясняет заместитель генерального директора по экономике и финансам Setl City Игорь Влащенко. – Помимо этого, наш банк-партнер осуществляет контроль правильности юридического оформления сделки.

Расчеты производятся по безотзывному покрытому аккредитиву – это означает, что клиент вносит средства в размере первоначального взноса по договору долевого участия в день открытия аккредитива и не может отозвать их в течение срока действия аккредитива, то есть в течение 90 дней. Исключением в данном случае является расторжение договора долевого участия, когда клиент может досрочно забрать средства с аккредитива, но это возможно только с письменного согласия строительной компании».

Эксперты подчеркивают: самое главное – данная схема полностью находится в рамках ФЗ-214 и удобна как покупателям, так и застройщику. Клиент при этом оплачивает только открытие аккредитива, все остальные платежи, связанные с его использованием, берет на себя продавец. По словам Татьяны Хоботовой, в зависимости от срока комиссия за предоставление аккредитива составляет от 2 до 5 тыс. рублей, что в принципе является малозаметной суммой при покупке жилья.

Что такое банковский аккредитив

Аккредитивную форму расчетов часто воспринимают в качестве альтернативы использованию банковской ячейки. Эти схемы действительно похожи, однако есть и отличия. «Расчеты с помощью сейфовых ячеек предусматривают использование наличных денежных средств, тогда как аккредитив – это средство безналичных расчетов, – говорит Татьяна Хоботова.

Для российского рынка расчеты наличными средствами при помощи сейфовой ячейки более просты и понятны, в результате чего пока что их предпочитают как большинство продавцов, так и большинство покупателей. Дело тут еще и в том, что банки и другие кредитные организации о крупных операциях по счетам обязаны сообщить в Федеральную службу по финансовому мониторингу, что смущает некоторых участников сделки.

Однако в последнее время и продавцы, и покупатели постепенно приходят к мысли, что при сделках с недвижимостью расчеты при помощи аккредитива безопаснее расчетов через сейфовую ячейку. Дело в том, что при расчете через ячейку проверить чистоту сделки фактически некому, да и банк в случае, если к содержимому ячейки будут вопросы, не сможет защитить участника сделки. В случае аккредитивного расчета банк несет полную ответственность за все нарушения, которые были допущены во время операции.

Почему же, если эта схема имеет столько плюсов, ее так редко используют? «Я думаю, основная причина – это недешевый способ взаиморасчетов, – говорит Наталья Гордеева. – Стоимость этой банковской услуги будет зависеть от суммы аккредитива, но в каждом банке установлены свои тарифы. А для юридических лиц стоимость еще выше.

Другая причина заключается в том, что рынок недвижимости в Санкт-Петербурге достаточно сложный, часто в сделках выстраиваются “цепочки” со сложными схемами взаиморасчетов. Участники сделок не просто продают свою недвижимость, а меняют ее на другую, съезжаются, разъезжаются. Поэтому аккредитивная схема взаиморасчетов к “цепочкам” трудноприменима.

К тому же стоит заметить, что зачастую возврат денег покупателю затруднен в случае, если сделка не состоится. Дело в том, что в связи с задержками регистрации права собственности в УФРС приходится открывать аккредитив на длительный срок. Наконец, еще одна причина заключается в том, что сумма аккредитива должна равняться цене объекта, указанной в договоре купли-продажи».

Последнее подходит далеко не всем продавцам, поскольку часть из них владеет недвижимостью менее трех лет, и должна заплатить налоги с суммы, превышающей 1 млн рублей. Это как раз тот случай, когда юридическая чистота и прозрачность сделки при использовании аккредитива становится основным минусом, поскольку в договоре прописывается сумма всего в миллион, остальное продавец получает по расписке.

Перспективы у аккредитивной формы расчетов при сделках с недвижимостью в России, по словам экспертов, есть. Нужно лишь преодолеть особенности российского менталитета. «За границей это стандартное средство платежа. В России аккредитивы популярны среди юридических лиц, а частные лица ими практически не пользуются, – говорит Татьяна Хоботова.

– Для них слово “аккредитив” непонятно, а значит, вызывает страхи и сомнения. При сделке продавцы не видят денег, и это их зачастую пугает». Основные надежды эксперты возлагают на то, что постепенно российский массовый потребитель привыкнет к безналичным операциям, и практика применения аккредитивов расширится.

Иконка

В то же время, безусловно, это удобная схема при простых сделках: не требуется дополнительных затрат для проверки купюр, переезжающие в другой город освобождаются от опасной перевозки наличных средств. Это гарантия для продавцов в получении денежных средств, а также финансовое подтверждение произведенных взаиморасчетов, что более надежно, чем расписка. Кроме того, банк несет ответственность за денежные средства, в отличие, например, от банковской ячейки.

Растет ли популярность аккредитивной формы расчетов в России? Скорее нет. Это объясняется сложностью рынка недвижимости, непростыми сделками со сложными взаиморасчетами и недостаточным доверием населения к безналичным расчетам.

Сейчас все больше сделок осуществляется при помощи аккредитива. Единственное, что тормозит развитие этого вида оплаты, это консерватизм, заложенный в российском менталитете: в России привыкли расплачиваться наличными, людям кажется, что сделка безопаснее, когда деньги осязаемы. На самом деле никакой опасности расчет по аккредитиву не представляет.

При открытии аккредитива указанная в договоре сумма перечисляется на специальный счет; деньгами с этого счета не может воспользоваться ни покупатель, ни продавец. Продавец может получить свои деньги только после оформления всех необходимых документов и их проверки банком. При использовании банковской ячейки происходит примерно то же самое, только в ячейку кладутся наличные деньги, при этом присутствуют все участники сделки.

Аккредитивная схема расчета – это одна из легитимных финансовых схем привлечения денежных средств на этапе строительства. Данный вид расчета имеет различные варианты условий. В нашем случае открывается безотзывный аккредитив, который может быть отменен только с согласия получателя средств.

Как открыть аккредитив

Сторонам, которые собираются заключить договор, придется мириться с требованиями исполняющего банка. Поэтому им рекомендуется заранее определиться с ключевыми моментами аккредитива, но не предпринимать никаких попыток оформить документы до тех пор, пока банк не даст на это согласие.

Иконка Word

Предварительное соглашение между участниками сделки должно касаться следующих аспектов:

  • формы аккредитива;
  • перечня документов для его исполнения;
  • периода действия;
  • банков, услугами которых стороны собираются воспользоваться.

Банк, выбранный покупателем для открытия счета и резервирования на нем средств для отсроченной оплаты поставки, называется «банком-эмитентом».

Банк, на который возлагается обязанность проверить предоставленную продавцом документацию и перечислить ему деньги, называется «исполняющим банком».

Зачастую роль эмитента и исполняющего банка играет одно и то же учреждение.

Но не всегда все так просто. Иногда у банков, выбранных продавцом и покупателем, отсутствуют взаимные корреспондентские счета. В этом случае сторонам приходится прибегнуть к помощи третьего банка, в котором эти счета как раз присутствуют.

Разумеется, оказывая услуги продавцу и покупателю, банк преследует свои интересы. Поэтому еще один важный момент в согласовании условий аккредитива – это схема оплаты банковских комиссий.

Основной договор (например, купли-продажи) должен обязательно содержать информацию о способе расчета, то есть аккредитиве, и его ключевых условиях. Отдельно оформляется такой документ, как соглашение об открытии аккредитива, в котором содержатся все детали сделки, в том числе менее значимые.

Итак, чтобы открыть аккредитив, участники сделки действуют следующим образом:

  1. 1. Определяются с условиями основного договора и условиями соглашения об открытии аккредитива.
  2. 2. Осуществляют подписание основного договора.
  3. 3. Покупатель обращается в банк-эмитент и открывает там счет, а продавец делает то же самое в исполняющем банке. Бывает и так, что счета к этому моменту уже открыты.

Иконка

Кроме того, покупатель должен:

  • Подать заявление по форме, установленной банком-эмитентом, и подписать с ним соглашение об открытии аккредитива.
  • При необходимости перечислить на открытый для этих целей счет средства в количестве, достаточном для исполнения аккредитива.
  • Оплатить банковскую комиссию.

Поставщик же, со своей стороны, соглашается с условиями по аккредитиву, когда банк сообщает ему об открытии такового (см. Положение № 383-П).

За открытием аккредитива должно следовать его исполнение. Поставщик отгружает товар и собирает комплект документов, который предъявляет сотрудникам банка-эмитента или исполняющего банка (выбор банка остается за ним). Банк должен произвести проверку документов в течение 5 рабочих дней. Если бумаги полностью отвечают условиям аккредитива, деньги переводятся на счет поставщика. Из исполняющего банка документы попадают в банк-эмитент, а там их получает покупатель.

Важно помнить, что, если продавец осуществил поставку, и покупатель принял груз, он в любом случае должен оплатить его, даже если исполняющий банк по каким-либо причинам не перевел продавцу оговоренную сумму. Исполнение аккредитива может быть сорвано только в том случае, если банк не получил необходимые бумаги.

Если же выяснилось, что качественные, количественные и иные параметры товара не соответствуют заявленным, заказчик может отказаться от него. Поставщик в таком случае не получит обещанных денег, если в условиях аккредитива прописано, что он обязуется передать банку документы, свидетельствующие о должном качестве, количестве и ассортименте товара. В такой ситуации от покупателя требуется корректно составить отказ и уведомить о своем решении поставщика.

Депонированный безотзывный аккредитив. Безотзывный неподтвержденный аккредитив. Виды аккредитивов

Аккредитивы классифицируют на группы:

  • безотзывные и отзывные (чаще встречаются именно первый вариант);
  • подтверждённые или без подтверждения;
  • покрытые (их иногда называют депонированными), гарантированные (непокрытые).

Рассмотрим каждый вид подробнее:

  • Отзывной аккредитив — документ, который можно аннулировать банком или плательщиком, который его выписал.
    На данный момент все аккредитивы безотзывные (соответственно с УОП 600). Среди международных аккредитивов крайне редко производится покрытие, поэтому покрытый аккредитив в сделках не встречается. Исключением является вариант подтверждения аккредитива, открываемый банком-эмитентом, без установленных лимитов подтвердителем.
  • Безотзывной покрытый аккредитив – документ, содержимое которого никто не властен аннулировать (отозвать).
  • Подтверждённый аккредитив – документ, согласно правилам которого сторонний банк в качестве маленького дополнения к обязательствам эмитента возводит на себя обязательство передать платёж бенефициару (обязательно учитывается условие предъявления всех бумаг, соответствующих условиям обязательства). В случае, когда для другого банка расчёт не предусмотрен, аккредитив выступает неподтверждённым по виду.
  • Депонированный аккредитив – это такой расчёт, полный объём суммы которого должен быть переведён на счёт покрытия посредством денег плательщика или же оформленного кредита в банке бенефициара.
  • Гарантированный – расчёт, в процессе открытия которого эмитент не осуществляет перевод денег в пользу банка бенефициара, он даёт ему полное право списывать требуемую сумму в обозначенных пределах корсчёта, принадлежащего ему, или договаривается о совершении оплаты иным способом.
    Все крупные банки поддерживают между собой открытые кредитные линии, что делает по умолчанию все аккредитивы непокрытыми.

Расчёты по аккредитиву регулируются гл. 46 ч. 2 ГК и гл. 6 от 19.06.12.

Иконка

Согласно способам исполнения, расчёты бывают с платежом при подаче документов, с платежом отсроченным, с акцептом тратт. Различают следующие типы документов:

  • С красной оговоркой – расчёт, согласно которому поставщику представляется определённая сумма авансом, прежде чем предоставляются отгрузочные документы, являющие собой свидетельство о выполнении обязательств. Денежный платёж проводится против предоставления документов (согласно условиям) бенефициаром.
    В прошлом столетии аккредитивы производились в виде бланка письма. Оговорка, благодаря своей важности, строго выделялась красным в документе. Так и произошло данное название. Сегодня термин скорее выступает профессиональным жаргоном.
  • Револьверный – расчёт, который открывают частично на сумму платежей и возобновляют автоматически по мере проведения расчётов за каждую товарную партию. Открывается подобный расчёт при выполнении равномерных, растянутых во времени, поставок. Главная его цель – снизить указанную изначально сумму.
  • Трансферабельный (переводной) – форма расчёта, которая предусматривает возможность осуществлять частичный перевод с пользой для других бенефициаров.
  • Циркулярный – позволяет получать денежные средства в пределах кредита в любом банке-корреспонденте учреждения, выдавшего клиенту данный расчёт.
  • Резервный аккредитив (альтернативное название «Stand-By») – является разновидностью гарантии банка, которая носит строго документарный характер (допускается представление других документов, помимо требования платежа) и полностью подчиняется пакету документов Международной палаты торговли для аккредитивов.
    Обязательства такого вида применимы с целью финансирования торговли международного уровня с теми странами, в которых запрещается применение в процессе торговых сделок банковских гарантий, например, США.
  • Кумулятивный – позволяет приказодателю зачислять неистраченную денежную сумму текущего расчёта к сумме нового, открываемого тем же банком, тогда как по правилам некумулятивного обязательства оставшаяся сумма возвращается эмитенту для того, чтобы пополнить счёт приказодателя.

На втором месте по востребованности находятся отзывной и безотзывный. Они также имеют свои специфические особенности.

  1. Отзывная операция. Банк-эмитент имеет полное право модернизировать или полностью отменить отзывную банковскую операцию. Основанием для отзыва аккредитива может быть письменное распоряжение со стороны плательщика. Согласование с получателем денежной суммы в таком случае не требуется. После проведения данной процедуры банк-эмитент не несет никакой ответственности перед плательщиком.
  2. Безотзывная операция. Безотказный аккредитив может быть отменен только в том случае, если получатель согласится на изменение условий договора. Частичная смена условий в этой ситуации не рассматривается.

Получатель денежных средств по банковской операции может отказаться от платежа, но до момента истечения его термина и при условии, что это было оговорено в соглашении. По предварительной договоренности разрешается и акцепт третьего лица, у которого есть права плательщика.

В последнее время все активнее используется особая форма взаиморасчетов между продавцами и покупателями, которая гарантирует страхование рисков, сопряженных с неполучением товара или его неоплатой. Следует рассмотреть виды аккредитивов, их достоинства и недостатки, а также вопросы, возникающие чаще всего.Общее понятие

Итак, для начала стоит рассмотреть безотзывный аккредитив в общих чертах. Основное понятие, которое для этого используется, выглядит примерно так. Аккредитив представляет собой условное денежное обязательство, которое принимается банком в соответствии с поручением приказодателя, на осуществление платежа в пользу бенефициара указанной в договоре суммы.

Выплата производится после того, как в банк будут предоставлены документы, свидетельствующие о соблюдении условий аккредитива в указные сроки. Получается, что по просьбе какой-то из сторон банком будет произведено перечисление средств в пользу бенефициара, либо средства будут переведены на счет банка-исполнителя. В этом случае взаимоотношения сторон сделки не влияют на банки.

Виды аккредитивов

Процесс расчета с использованием аккредитива

— покрытые и непокрытые (депонированные и гарантированные);— отзывные и безотзывные.

Можно рассмотреть каждый из видов подробнее. Депонированный безотзывный аккредитив представляет собой форму взаимодействия, в соответствии с которой банк-эмитент осуществляет перечисление за счет финансовых активов плательщика либо кредита, полученного им, суммы аккредитива в распоряжение исполняющего банка на протяжении всего срока действия договора.

Непокрытый безотзывный аккредитив предполагает, что банком-эмитентом предоставляется исполняющему банку право на списание денежных активов с корреспондентского счета, ведущегося в нем, в пределах аккредитивного договора, либо в нем указывается иной способ возмещения банку-исполнителю сумм, выплаченных в соответствии с предписанным в договоре.

Между банками заключается соглашение, в соответствии с которым производится списание средств с корреспондентского счета в банке. Порядок, в котором плательщиком будет производиться возмещение средств по непокрытому аккредитиву, устанавливается в договоре, заключаемом между клиентом и банком-эмитентом.

Безотзывный аккредитив является такой формой документа, при которой отмена или изменение условий допускается только после того, как исполняющим банком будет получено согласие получателя средств на определенные изменения в текущих условиях.

Аккредитив с красной оговоркой представляет собой такой договор, согласно которому банком-эмитентом выдаются полномочия исполняющему банку на выплату аванса на оговоренную сумму до того, как будет предоставлен подтверждающий документ.

Иконка PDF

Безотзывный покрытый депонированный аккредитив представляет собой договор, открытие которого банком-эмитентом осуществляется с обязательным перечислением за счет средств плательщика, либо кредита, предоставленного ему на сумму аккредитива в распоряжение банка-исполнителя на весь срок действия документа.

Покрытый аккредитив используют при расчетах на территории РФ. В международных взаиморасчетах банками используется комплекс межбанковских соглашений, в соответствии с которыми покрытие либо совсем отсутствует, то есть используется чистая кредитная линия, либо производится его размещение в согласованных формах (депозитный счет, ценные бумаги и прочие активы). В международной практике данный термин совсем не используется.

Непокрытый безотзывный аккредитив представляет собой договор, при открытии которого банком-эмитентом предоставляются исполняющему банку права на списание средств с корреспондентского счета, ведущегося в нем, в пределах суммы аккредитива, либо достигается договоренность с исполняющим финансовым учреждением об иных условиях возмещения средств, уже уплаченных бенефициару.

Подтвержденный аккредитив представляет собой договор, при котором исполняющим банком берутся обязательства по осуществлению платежа суммы, указанной в аккредитиве, вне зависимости от поступления денежных средств от структуры, в которой он был открыт.

Револьверный аккредитив представляет собой договор, который открывается на часть суммы платежей, а его возобновление производится автоматически после того, как осуществляется расчет за очередную партию товаров.

Циркулярный аккредитив представляет собой такой договор, при заключении которого клиент может получить деньги в пределах этого кредита во всех банках-корреспондентах учреждения, выдавшего указанный аккредитив.

Резервный – это одна из видов банковских гарантий, которая носит документарный характер и подчиняется документам Международной торговой палаты для аккредитивов. Этот вариант используется для финансирования в сфере международной торговли со странами, в которых не разрешено использовать в торговых сделках банковские гарантии, запрещено документировать гарантии, а также его уместно применять при осуществлении операций с международными финансовыми структурами.

Как покупателю защитить себя от незаконных действий поставщика

Аккредитив по сути своей является гарантией безопасности сделки, но все же не полностью страхует покупателя от нарушений со стороны контрагента. Маловероятно, что плательщик потеряет все деньги, но вполне возможно, что получатель сделает попытку злоупотребить своими возможностями.

Давайте рассмотрим несколько наиболее распространённых примеров.

1. Поставщик (продавец) может отказаться исполнять договор, в результате чего поставка не будет осуществлена. Деньги покупателя вернутся в оборот не раньше, чем истечет срок аккредитива.

Как предотвратить возможность такого развития событий?

  • Во-первых, покупателю следует позаботиться о включении в основной договор пункта, посвященного штрафам за задержку поставки.
  • Во-вторых, сторонам необходимо заранее определиться с периодом действия аккредитива. Он должен предусматривать возможность неумышленной просрочки на несколько дней.

Если же вышеописанные меры не помогли, и поставка не состоялась, покупатель может обратиться в суд и потребовать от поставщика возмещения убытков. К убыткам относятся:

  • комиссия за услуги банка по открытию аккредитива;
  • переплата при покупке аналогичного товара у другого продавца;
  • проценты на период действия аккредитива, которые должны были бы начисляться на сумму средств, замороженных на счете аккредитива;
  • проценты по кредиту, уплаченные в пользу банка (если аккредитив был открыт путем получения кредита);
  • другие суммы.

Впрочем, необходимо напомнить, что взыскать убытки в полном объеме удается немногим. Это длительный процесс, который не всегда приводит к желаемому результату. Можно потерять время и средства, но так ничего и не добиться.

2. Поставщик может отгрузить некачественный товар, неверное количество товара или вообще не тот товар, который был заказан, а после – предоставить банку на рассмотрение все нужные для исполнения аккредитива бумаги и получить деньги.

Чтобы этого не случилось, покупателю следует:

  • Внести в условия аккредитива пункт, согласно которому продавец должен будет предоставить в банк различные сертификаты, в первую очередь – качества товара. Не лишним будет предусмотреть и сертификаты о количестве, происхождении товара, а также бумаги о его соответствии стандартам и требованиям – например, ветеринарного или санитарного контроля. Все эти документы должны быть выданы уполномоченными организациями.
  • В основной договор внести пункт о санкциях за поставку некачественного товара, неверного количества товара, не того товара.

3. Продавец может подделать необходимые бумаги, предъявить их банковским работникам и получить деньги, не обременяя себя поставкой товара.

Но у покупателя всегда есть возможность:

  • Перед заключением сделки навести справки о продавце. Для этого следует воспользоваться государственными реестрами, Интернет-ресурсами, материалами СМИ.
  • Включить в условия аккредитива пункт, согласно которому продавец должен предоставить в банк документ, не подлежащий подделке. Это может быть, к примеру, сертификат качества, выдаваемый определенным учреждением, которое славится тем, что подделать его бланки крайне сложно.

Но если продавцу все же удалось провести покупателя, последний должен как можно скорее узнать, была ли у банка возможность определить подлинность документов. Как правило, это приводит к судебному спору с банковским учреждением. Если же в ходе судебных разбирательств выяснится, что определить подделку было не сложно, но работник банка этого не сделал, на банк будет возложено обязательство выплатить покупателю компенсацию в размере той суммы, что была выдана недобросовестному продавцу.

Подделка документов является преступлением. Покупатель должен обратиться в полицию и требовать возбудить уголовное дело в отношении продавца. В таком случае у него появится шанс впоследствии заставить недобросовестного поставщика возместить убытки и вернуть средства, которыми тот завладел незаконно.

Правда, иногда винить в происшедшем следует не только продавца, но и банковского служащего, допустившего ошибку. Если аккредитив был исполнен из-за его невнимательности, покупатель имеет право рассчитывать на компенсацию от банка, что подтверждается судебной практикой.

Завершая разговор об аккредитиве, напомним, что условия его исполнения в деталях изложены в пунктах 6.15–6.33 Положения № 383-П, а также в 867-873 статьях ГК РФ.

Рекомендуем почитать:

Факторингом называются услуги, которые предоставляются предпринимателю банком или факторинговой компанией в обмен на право востребования с его клиента денег за поставленные товары.

Плюсы и минусы банковского аккредитива

Положительные стороны наличного кредитованияДостоинства Негативные стороны наличного кредитованияНедостатки
  • Юридическая безопасность. Как покупателю, так и продавцу не стоит беспокоиться за юридическую частоту сделки. Все заключенные договора проверяются и строго контролируются.
  • Отсутствие рисков. Этот пункт наиболее важен для обеих сторон процесса. Покупатель уверен, что он получит товар, а продавец не беспокоится за поступление денежных средств.
  • Соблюдение временных ограничений. Обе стороны выполняют условия договора в заранее оговоренный срок.
  • Возможность экономии денежных средств на процентах. В отличие от кредитования.
  • Отпадает необходимость в пересчитывании, и в проверке на подлинность денежных средств.
  • Получатель не сможет получить свои деньги, если продавец не представил в банк соответствующую документацию.
  • Большой объем документации может увеличить длительность сделки. Не стоит забывать, что на проверку бумаг банком тоже понадобится определенное количество времени.
  • Законодатель может в любой момент внести ограничения по аккредитивным сделкам.
  • Банк взимает достаточно высокий уровень комиссии.
  • Далеко не все банки могут открывать аккредитивный счет, и работать с ним.

В общем итоге все плюсы и минусы можно отнести к двум составляющим, наиболее важным для любого человека. Это с одной стороны защита от мошенников, а с другой – дополнительные траты за банковские труды, которые могут составлять довольно приличные суммы.

В заключении хотелось бы отметить, что рынок сбыта, так же как и рынок недвижимости в большинстве случаев подвержен мошенническим действиям. Обычному человеку, в силу своего возраста, загруженности либо других обстоятельств, зачастую бывает сложно проверить честность другой стороны. В таких моментах наличие третьего лица, которое бы взяло на себя ответственность за сделку, просто необходимо. А дополнительная плата банку за его работу пойдет только на пользу, как покупателям, так и продавцам.

Помимо того, что такое аккредитив простыми словами, многие также интересуются достоинствами и недостатками данного явления.

Что такое аккредитив?

К однозначным плюсам можно отнести:

  • Юридический контроль договора.
  • Возможность получения сверхприбыли со счета покупателя.
  • Снижение риска не получить ту сумму, которая была оговорена в соглашении.
  • Гарантия для покупателя получить поставку в срок.
  • Право экономии на процентных платежах (чего нельзя сделать в обычном кредите).

Если рассматривать аккредитивы объективно, то стоит также рассказать и об их минусах:

  • Длительность договора из-за большого количества документов.
  • Возможность ограничения сделки со стороны государства.
  • Дорогая комиссия.
  • Денежные средства не начисляются на счет получателя без предоставления документов, определенных при составлении договора.

Взаиморасчеты

При заключении контракта в договоре обязательно необходимо указать форму взаиморасчетов, а также схему предоставления услуги или особенности поставки товара. Кроме того, в бумагах прописываются планируемые виды аккредитивов и их особенности. Чтобы в будущем избежать проблем, в договоре должна находиться следующая информация:

  • Наименование банка-эмитента.
  • Идентификационные данные получателя финансов.
  • Наименование финансового института, который обслуживает получателя денег.
  • Размер денежной суммы банковской операции.
  • Виды, которые обе стороны собираются использовать.
  • Способ информирования получателя средств об открытии сделки в банке.
  • Способ информирования плательщика, необходимый для депонирования денег.
  • Срок аккредитива, сроки предоставления важных бумаг и правила их оформления.
  • Особенности оплаты сделки.

Операции по аккредитивным сделкам

Компании, совершающие международные сделки, руководствуются «Унифицированными правилами и обычаями для документарных аккредитивов» от 2007 года, которые определены Международной торговой палатой в публикации № 600. Английское название правил — «Uniform Customs and Practice for Documentary Credits», сокращенно UCP 600.

В России операции регламентируются в главе шестой Положения о правилах осуществления перевода денежных средств № 383-П, которое утверждено ЦБ РФ 19 июня 2012 года.

Услуги по аккредитивным сделкам могут реализовываться разными способами, все зависит от кредитной организации. Как правило, банки проводят такие операции:

  1. Открытие услуги. Банк открывает финансовое обязательство после заявления клиента. Чтобы воплотить данное обязательство в жизнь, банк по поручению заявителя должен перечислить денежную сумму в пользу продавца товаров или недвижимости. Вдобавок ко всему, эмитент может поручить исполнение данной обязанности другому банку после проверки всех важных бумаг.
  2. Подтверждение обязательства. Банк оформляет гарантию оплаты аккредитива, который был составлен другой банковской организацией.
  3. Авизование аккредитива. Уведомление кредитной организации о том, что аккредитив был открыт, изменен или закрыт. Официальное извещение, как правило, отправляется письмом, через факс или любые другие электронные средства связи. После проверки бумаг банк сообщает продавцу об оформлении счета на сумму, указанную в договоре. Авизование контролируется нормами закона, поэтому во избежание нарушений банки уделяют этому процессу немало времени и сил.
  4. Исполнение обязательства. Первый этап состоит из проверки представленных бумаг от получателя финансов. Когда в сделке принимают участие два банка, то исполняющая сторона должна осуществить авизование банку-эмитенту о платеже. Такой порядок допустим только в том случае, если документы соответствуют условиям договора. Если документы этим условиям не соответствуют, то обязательство не выполняется. Платеж становится возможным тогда, когда покупатель соглашается на прием документов с недостатками.

На что стоит обратить внимание?

Что такое аккредитив простыми словами, мы уже обсудили. Под конец мы уделим внимание нескольким важным моментам.

Чтобы партнерство проходило успешно, плательщик должен своими силами или с помощью профессионала изучить данный формат банковских операций. Аккредитивы отличаются в зависимости от формы взаиморасчетов. Для определенного случая нужно выбирать оптимальную форму партнерства.

Источник

Поделиться:
Нет комментариев

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.

×
Рекомендуем посмотреть
Adblock detector